План недвижимости - это необходимый инструмент, который позволяет вам защищать, поддерживать и управлять своим имуществом в случае болезни или смерти. Но более того, это также может помочь людям убедиться, что их несовершеннолетние дети защищены в случае чрезвычайной ситуации, или минимизировать налоги, уплачиваемые бенефициарами на активы.

При правильном планировании можно даже избежать завещания, чтобы ваши бенефициары получали ваши активы способом, который контролируется вами, а не адвокатами, правительством или IRS.

Недавно я проводил семинар по планированию недвижимости и заметил общую проблему с участниками. Значительной части уже исполнилось 60 лет, а некоторым другим исполнилось 80 лет. Это вызывает тревогу, учитывая некоторые из их комментариев, в том числе неправильные представления и причины задержки.

Итак, почему так много трудолюбивых людей не тратят время и силы на составление плана недвижимости и сбережения своих с трудом заработанных активов?

Заблуждения при планировании недвижимости

Начнем с того, что у большинства людей распространено заблуждение, что планирование имения предназначено для тех, кто старше или обладает значительным богатством. Многие также предполагают, что этот процесс будет сложным, трудоемким и дорогостоящим. Но некоторые, если не все, из упомянутых проблем в большинстве случаев не соответствуют действительности.

Вот несколько шагов, которые вы можете предпринять, чтобы задуматься о своем плане недвижимости:

• Соберите важные документы и убедитесь, что ключевые члены семьи знают, где они находятся.
• Составьте список всех вещей, которыми вы владеете, отметив также все обязательства (например, ипотеку). Запишите стоимость каждого актива (собственности, предметов коллекционирования, ювелирных изделий и т. Д.). Распечатайте копии своих самых последних выписок из соответствующих счетов. Обратите внимание на ценности и преимущества страховых полисов.
• Обдумайте и запишите цели своего плана недвижимости. Кто какие активы должен получить? Кому следует их получить, если с вашими бенефициарами что-то случится? Есть ли у вас несовершеннолетние, которым нужна помощь, если что-то случится прямо сейчас? Кто должен распоряжаться вашими активами, если вы не можете принимать в отношении них решения? И так далее.
• Просмотрите свое завещание, если оно у вас есть.
• Просмотрите и обновите получателей пенсионных счетов или страховых полисов.
• Пересматривать и обновлять доверенности по вопросам здравоохранения или другим вопросам.
• Подумайте, хотите ли вы создать траст, и приготовьтесь поговорить об этом с юристом и опытным финансовым консультантом.

Используя завещание или доверие, чтобы юридически гарантировать, что вы не только защитите то, что усердно трудились, вы получите последнее слово об этих активах - позаботитесь о людях, которых любите, когда вас больше нет. Это означает, что нельзя оставлять такие решения на усмотрение юристов, правительства или IRS.

В некоторых случаях это может быть так же просто, как встреча с поверенным и подготовка ваших документов, таких как завещание, доверенность и траст. Однако, в зависимости от того, есть ли у вас более сложные активы, такие как деловые интересы, различные инвестиции, пенсионные счета или недвижимость, вам могут потребоваться дополнительные рекомендации по соответствующим стратегиям, включая благотворительность, страхование жизни для преемственности бизнеса, а также проживание или безотзывные трасты.

Затем поверенный по имущественному планированию проследит за тем, чтобы то, что вы решили сделать, было выполнено в полном объеме в соответствии с законом и что вы не пропустили никаких важных документов, чтобы все прошло в соответствии с вашими пожеланиями.

Отзывное или безотзывное доверие

При правильном использовании трасты - мощный и полезный инструмент. Есть два типа трастов:отзывный живой траст и безотзывный траст. Некоторые другие термины, связанные с трастами, включают «доверитель» и «не доверитель» - стороны, создающие траст.

С отзывным живым доверием вы по-прежнему контролируете активы, можете сменить доверительного управляющего в любое время или продать свои активы, пока живете, потому что доверитель - лицо, создавшее траст, - обычно также является доверительным управляющим. Единственное преимущество отзывного живого траста - это гарантия того, что ваши активы не будут иметь завещания. Он не дает никаких немедленных налоговых льгот. Фактически, доход от отзываемого живого траста облагается налогом концеденту.

Безотзывное доверие совершенно другое. Его можно использовать при «дарении» активов для уменьшения налогооблагаемого имущества лица, предоставившего право. Имейте в виду, что после передачи активов в безотзывный траст изменения становятся постоянными и не могут быть отменены - или, в лучшем случае, могут быть внесены только в течение длительного процесса. У вас больше нет контроля над продажей инвестиций внутри траста, и вам придется попросить своего попечителя - обычно ваших детей или внуков - сделать это. Поскольку вы больше не владеете активами на законных основаниях, они либо облагаются налогом по ставке трастового налога, либо по ставке налогов ваших бенефициаров.

Кроме того, в семье безотзывных трастов есть два типа - простые и сложные, - которые определяют, как будут уплачиваться налоги. Простое доверие любые полученные проценты или доход должны быть распределены между бенефициарами и облагаться налогом в соответствии с их ставками подоходного налога. С другой стороны, сложное доверие является многогранным и может либо удерживать, либо распределять полученные проценты или доход между бенефициарами. Если он будет сохранен, траст будет платить налог в соответствии со ставками подоходного налога траста.

Ключ к созданию траста - помочь вашим наследникам избежать завещания при распределении активов. Завещание - это процесс узаконивания вашей воли и обеспечения проведения надлежащих процедур во время распределения ваших активов под руководством соответствующего представителя, все решаемые в ходе серии судебных разбирательств и посредничества в случае возникновения конфликта между наследниками. Проблема в том, что процесс завещания может быть длительным (от месяцев до лет) и может задержать получение наследства вашими наследниками. Он также может иметь большие сопутствующие сборы и расходы (иногда от 5% до 10% от вашего имущества), а судебное разбирательство является публичным документом, что не дает конфиденциальной информации семьям.

Поскольку федеральное правительство потребует оплату вашего счета по налогу на наследство наличными в течение девяти месяцев после того, как с вами что-то случится, уклонение от уплаты налогов на наследство является веской причиной для создания безотзывного траста. По состоянию на 2020 год освобождение от налога на наследство составляет 11,58 миллиона долларов на человека, и, по данным Центра налоговой политики, в 2018 году около 1900 имений задолжали налог на наследство.

Иногда бенефициары должны пройти сложную процедуру оплаты счета по налогу на наследство. Например, им может потребоваться занять денежные средства, что потребует выплаты процентов, ликвидировать активы по части их первоначальной стоимости или использовать доходы от страхования жизни.

Поддерживайте актуальность вашего плана недвижимости

По завершении вы должны пересматривать и обновлять свой план наследственного имущества после каждого рождения, смерти, брака или развода с участием участников вашего плана. Вам также следует пересматривать свой план каждый раз, когда происходит значительное увеличение или уменьшение вашего финансового положения или если какие-либо изменения в законодательстве напрямую связаны с вашим планом недвижимости.

Хотя может показаться несколько болезненным планировать заранее то, что с вами еще не произошло, помните, что вы не хотите, чтобы адвокаты, правительство или налоговые органы принимали решения об уходе за вашими близкими и активами, над которыми вы много работали. получать. Потратьте дополнительное (и минимальное) время и усилия, чтобы обрести душевное спокойствие, которого заслуживаете вы и ваша семья.