Недавние ураганы в Техасе, Флориде и Пуэрто-Рико были разрушительными. Восстановление после урагана - сложная и потенциально очень дорогая задача. Тем, у кого нет надежных срочных сберегательных счетов, приходится принимать непростые решения о том, где найти ресурсы, чтобы забрать осколки. Люди могут интересоваться своим пенсионным планом, но это может быть большой ошибкой.

IRS объявило об отмене ограничительных правил и процедур для выхода из пенсионных планов, спонсируемых работодателем (например, планов 401 (k) и 403 (b)) для жертв урагана. Устранение этих препятствий облегчит этим людям и их родственникам, которые могут получать выплаты из своих собственных планов, вывод средств для оплаты ущерба и связанных с этим расходов. Но это не значит, что вы должны это делать.

Предоставленная помощь только смягчает процессуальные и административные правила, связанные с выводом средств. Он не предоставляет никаких налоговых льгот. IRS заявила, что снятие средств по-прежнему будет облагаться подоходным налогом и, если применимо, штрафами. Даже имея возможность доступа к этим фондам, участники пенсионных планов, пострадавшие от ураганов, должны в первую очередь подумать о том, чтобы исчерпать другие фонды, и использовать снятие средств с пенсионных планов в тяжелых условиях в качестве крайней меры.

Соответствие критериям для получения раздачи в тяжелых условиях

Объявленные IRS особые правила призваны помочь людям, нуждающимся в чрезвычайных финансовых средствах, получить их быстрее, чем обычно.

Правила получения снятия средств в затруднительных обстоятельствах, как правило, могут быть существенными. Обычно единственный способ для сотрудника добиться отказа от пенсионного плана, спонсируемого работодателем, - это квалифицировать его как отказ от участия в тяжелых условиях или взять ссуду, за исключением особых случаев.

Несмотря на то, что IRS разрешает снятие средств со счетов и получение ссуд, планы не обязаны их предоставлять. Кто-то, кто хочет отказаться от трудностей, должен будет проконсультироваться с администратором льгот или плана, чтобы узнать, позволяет ли план это. Многих планов нет.

Даже если снятие средств в тяжелых условиях разрешено, они разрешены только для «неотложных и серьезных финансовых потребностей» и ограничены суммой, необходимой для этой потребности. Не все расходы подходят. Например, средства на временное жилье и питание, скорее всего, не будут соответствовать требованиям, в то время как деньги, необходимые для ремонта поврежденного дома сотрудника, будут. IRS также требует, чтобы спонсор плана вел подробную документацию.

Оборотные стороны трудностей распределения

Более того, распределение малообеспеченных лиц облагается подоходным налогом, если оно не состоит из отчислений Roth или отчислений после уплаты налогов. Каждый доллар, снимаемый с пенсионного плана, обычно облагается налогом как обычный доход. Снятие средств также может быть предметом штрафа в размере 10% при досрочном распределении для лиц младше 59,5 лет.

Кроме того, снятие средств в трудных условиях оставляет постоянную вмятину на вашем пенсионном счете, потому что сотрудники, которые их берут, не могут позже выплатить их плану или перевести их на другой план или IRA. А тем, кто получает раздачу в трудных условиях, запрещается вносить дополнительные взносы в план в течение шести месяцев. Эффект от этих ограничений усугубляется потерей сложного роста для снятой суммы.

Лучший выбор:заимствовать у себя

Надеюсь, у вас есть надежный сберегательный счет на случай чрезвычайных ситуаций. В противном случае лучшим вариантом, чем получение выплаты в связи с трудностями, может быть получение ссуды из плана. Закон позволяет вам брать в долг до 50 000 долларов, или половину вашего личного баланса, в зависимости от того, какая сумма меньше. Однако ссуды, как правило, должны быть возвращены (с процентами) в течение пяти лет на ваш счет. А если вы потеряете работу, им нужно немедленно выплатить вознаграждение, о чем следует серьезно подумать, если вы работаете в отрасли, где увольнения являются обычным явлением.

Одно из больших преимуществ получения ссуды со своего пенсионного счета заключается в том, что, выплачивая ее обратно, вы возвращаетесь себе. Когда вы закончите, ваш пенсионный счет снова станет целостным, и рост, который вы увидите от начисления сложных процентов, будет увеличиваться благодаря этому.

Заключение

Несмотря на то, что IRS установило особые правила, облегчающие жертвам урагана получение выплат по пенсионному плану работодателя для оплаты расходов и ремонта, такие изъятия должны производиться очень продуманно. Это особенно верно, поскольку IRS не предоставило никаких налоговых льгот для этих типов распределения. Если возможно, сначала используйте другие источники средств, а затем берите ссуды по пенсионным планам.

Ураганы нанесли огромный ущерб. Не позволяйте этой катастрофе нанести ущерб и вашей пенсии.