Если вы овдовели или разведены и назвали своих детей получателями пенсионного плана вашей компании, вы можете подвергнуть их риску лишиться наследства, если вы снова выйдете замуж.

Согласно малоизвестному правилу ERISA, если ваш новый супруг переживет вас, он получит средства плана вашей компании, а не ваших детей, даже если вы указали своих детей как названных вами бенефициаров.

Хотя цель Закона 1974 года о гарантированном пенсионном доходе сотрудников (ERISA) состоит в том, чтобы помешать одному члену супружеской пары предоставлять пособие по случаю потери кормильца другому лицу, которое по праву должно переходить пережившему супругу, в некоторых сценариях этот закон может привести к злоупотреблениям.

Печальная история Леонарда Киддера

Например, Леонард Киддер назвал свою жену, более 40 лет, Бетти Киддер, бенефициаром своего плана 401 (k), но после ее смерти он внес некоторые изменения в свою форму бенефициара, назвав трех своих взрослых детей новыми бенефициарами. .

В 2008 году мистер Киддер решил жениться на женщине по имени Бет Беннетт. Всего через шесть недель он умер ... и завязался ужасный спор между детьми и новой женой. Как перечисленные бенефициары дети ожидали получить имущество своего отца 401 (k) на общую сумму почти 250 000 долларов. Но новая миссис Киддер настаивала на том, чтобы как жена она имела право на них.

После судебной тяжбы между детьми и Бет Беннет Киддер суды присудили имущество 401 (k) миссис Киддер, даже несмотря на то, что трое детей были названы бенефициарами.

ERISA:правило с хорошими намерениями, но плохими результатами

Покойный мистер Киддер, очевидно, не знал о федеральном законе, который требует квалифицированных планов, включая 401 (k) s, чтобы дать оставшимся в живых супругам, таким как Бет Беннет Киддер, право унаследовать все деньги на счете - если только она не подписала отказ супруга от прав. ее права и разрешение другому супругу назвать другого бенефициара. Учреждение, которое администрирует план компании, обычно предоставляет форму отказа супруга. Но за шесть коротких недель брака Леонард Киддер не отказался от супружеских прав в отношении своего имущества 401 (k).

Критическая вещь Следует помнить, что супруг, отказывающийся от льгот, должен подписать отказ, пока пара состояла в браке. Таким образом, если он или она подписали брачный договор до брака, отказавшись от своих прав на план компании, это не будет служить действительным отказом от прав.

Как избежать этой проблемы (совет:осторожно с Prenups)

Итак, каковы некоторые стратегии, чтобы этого никогда не случилось с вами? Хотя брачный договор не может лишить супруга прав на получение корпоративного плана, он может включать положение о том, что, как только жених станет супругом, он или она подпишет действительный отказ от права супруга. И, возможно, будет разумно включить некоторые соображения по поводу выполнения этого обещания в брачный договор:прописать средства правовой защиты или штрафы, если новый супруг не подпишет договор об отказе от супруга в соответствии с соглашением.

Например, в брачном договоре может быть указано, что новый супруг будет иметь право оставаться в доме, принадлежащем другому супругу, до конца его или ее жизни, или, возможно, получать определенную сумму пенсионного дохода от траста другого супруга после их смерть - до тех пор, пока они подпишут отказ от супруга.

Также имейте в виду, что если вы можете передать план своей компании в IRA до заключения брака, это решит проблему, поскольку IRA не подпадают под это правило ERISA, и вы можете смело называть любого вашего бенефициара, которого вы желаете.

Даже после вступления в брак, если вы в состоянии передать свой план IRA, многие (но не все) администраторы корпоративных планов не будут требовать от вас разрешения другого супруга, и как только он будет перенесен в IRA, вы будете не подпадают под это правило ERISA.

Вступление во второй брак в более позднем возрасте сопряжено с определенным набором проблем, в том числе с обеспечением того, чтобы активы плана вашей компании доходили до людей, для которых они предназначены. Небольшое планирование перед тем, как связать себя узами брака, поможет вам избежать обиды и стресса в будущем.