Один из моих клиентов, который оставлял 2 миллиона долларов своим трем взрослым детям, должен был решить, когда каждый из них получит часть - или все - своего наследства.
Самый старший, которому было за пятьдесят, получил свою полную долю сразу после смерти отца. Однако двум другим детям было под тридцать, и к ним относились иначе. Их наследство хранилось в доверительном управлении, одна треть была передана им в возрасте 45 лет; следующую треть - в 50 лет, а оставшуюся часть - когда им исполнилось 55 лет.
Отец намеревался справедливо поступить с двумя молодыми наследниками и защитить их от неразумного расходования своей доли. Его инстинкты были на деньги.
Один из детей, сын, не имел материальной ответственности, не мог работать и имел несколько неудачных браков. Он регулярно звонил и просил деньги у своего траста просто для оплаты счетов. К счастью, ему удалось сохранить крышу над головой и накормить детей, потому что его отец решил распределить средства на длительный период, а не после смерти.
Младшая дочь, однако, имела хорошую работу и откладывала деньги по пенсионному плану 401 (k). Ей никогда не приходилось снимать деньги со своего траста, ей нужны были только эти средства для оплаты бухгалтерских и налоговых сборов для поддержания траста. Итак, когда ей исполнилось 45, 50 и 55 лет, у нее было достаточно денег, чтобы заботиться о своей семье и наслаждаться жизнью.
Как говорится:«Любите своих детей одинаково, но относитесь к ним по-своему». Эта аксиома верна и для планирования наследования.
Когда человек составляет или пересматривает свое завещание, принято думать о том, как структурировать выплаты по наследству детям. Если их гнездовое яйцо хорошо выросло за многие годы, размер наследства только поднимает больше вопросов о том, как его распределить - все сразу или меньшими порциями в течение определенного периода времени.
На этом фоне следует рассмотреть несколько стратегий наследования:
Подумайте о создании пожизненного траста или траста, который продлится до тех пор, пока им не исполнится около 40 лет. В этом юном возрасте лицо или организация, которую вы назначаете попечителем для наблюдения за деньгами, чрезвычайно важны, потому что маленький ребенок полностью зависит от взрослого, который направит их в правильном направлении. Еще слишком рано говорить, окажется ли ваш ребенок финансово проницательным или деньги легко прожигут ему дыру в кармане. Доверие защищает наследство ребенка до тех пор, пока он не поймет, как управлять деньгами и управлять собой. Доверительный фонд также может защитить детей от неудачного брака и помочь им материально поддержать их, если они выберут занятие, которое может быть неоплачиваемым.
На этом этапе вы можете лучше понять уровень зрелости ребенка и его жизненное направление. По-прежнему неплохо оставить большую часть, если не все, наследство ребенка в доверительном управлении до тех пор, пока он, по крайней мере, не закончит колледж, если не дольше. Эта стратегия служит средством сдерживания чрезмерных расходов, таких как большие вечеринки и отпуск с друзьями или дорогими спортивными автомобилями. И это может помочь развеять любые мысли о том, чтобы бросить колледж и не окончить его. В этом возрасте я все еще подумываю о создании пожизненного траста или траста, в котором он будет оставаться в доверительном управлении до середины или 40 лет. Доверительный фонд может предоставлять периодические выплаты в течение срока доверительного управления ребенка, чтобы начать новый бизнес, купить дом, дополнить ежемесячный доход и т. Д.
См. Рекомендацию № 2.
К этому моменту взрослый ребенок обретает сильное чувство независимости, более финансово стабилен и может даже иметь собственного финансового или профессионального консультанта. Подумайте о том, чтобы сразу дать ребенку немного денег, возможно, от 25% до 50%, в зависимости от размера его потенциального наследства. Это может пригодиться, чтобы помочь вашему ребенку оплачивать семейные расходы, такие как обучение в частной школе, прибавить к дому или облегчить ежемесячное сведение концы с концами. Однако чем крупнее наследство, тем дольше я рекомендую оставить его в доверительном управлении для защиты от потенциальных разводов, кредиторов или расточительных наклонностей.
Когда ребенку исполняется от 40 до 45 лет, передача ему полного наследства может быть лучшим шагом. Это упрощенный план управления имуществом, менее затратный в управлении, и, возможно, больше нет необходимости в преимуществах траста, о котором я упоминал. Конечно, всегда есть исключения. Например, если ваш ребенок работает в профессии, где ему могут быть предъявлены иски, например, врачом, или если у него непростой брак, вы можете оставить часть или все в доверительном управлении. Кроме того, никогда нельзя предугадать, что может случиться в будущем, а деньги в доверительном управлении могут стать защитным барьером от непредвиденной финансовой катастрофы.
