Пенсионеры, которые пропустят этот крайний срок уплаты налогов, рискуют получить большой штраф

Многие пенсионеры, которым исполнилось 72 года до 1 июля 2021 года, сталкиваются с потенциально дорогостоящими сроками уплаты налогов.

Люди в этом возрасте, владеющие определенными типами пенсионных счетов, как правило, должны снять то, что IRS называет «требуемым минимальным распределением» или RMD, до 31 декабря. до сотен или тысяч долларов.

RMD — это минимальная сумма денег, которую IRS требует от вас снимать с большинства видов пенсионных счетов каждый год, как правило, начиная с года, в котором вам исполняется 72 года.

Исключения включают:

  • Если вам исполнилось 70 ½ 31 декабря 2019 года или ранее, ваши RMD, скорее всего, начинаются с года, в котором вам исполнилось 70 ½ года.
  • Если у вас есть пенсионный план на рабочем месте, который требует этого, ваши RMD могут начинаться с года, в котором вы выходите на пенсию.

Типы пенсионных счетов, к которым применяются RMD, включают:

  • Традиционный индивидуальный пенсионный счет (IRA)
  • Упрощенная пенсия работникам (SEP) IRA
  • План поощрения сбережений для сотрудников (ПРОСТОЙ) IRA
  • Традиционный 401(к)
  • Рот 401(к)
  • 403(б)
  • 457(б)

На IRA Roth не распространяются RMD в течение всего срока действия первоначального владельца учетной записи, как мы отмечали в разделе «7 секретных преимуществ индивидуальных пенсионных счетов».

Сроки RMD на 2021 год

Федеральный закон, известный как Закон о повышении пенсионного возраста в каждом сообществе или Закон о безопасности от 2019 года, изменил возраст RMD для большинства людей с 70½ до 72 лет. В частности, он изменил возраст RMD на 72 года для всех, кому исполнится 70½ после декабря. 31 октября 2019 г.

В связи с этим изменением, а также тем фактом, что другой федеральный закон, Закон о помощи в связи с коронавирусом, помощи и экономической безопасности (CARES) от 2020 г., сделал RMD необязательными для 2020 г., сроки RMD на 2021 г. немного отличаются от обычных.

Ed Slott &Co., специализирующаяся на обучении финансовых специалистов и вкладчиков тонкостям IRA, объясняет это более кратко, чем IRS:

  • Люди, которым исполнилось 72 года до 1 июля 2021 года, должны отозвать свой RMD на 2021 год до 31 декабря 2021 года.
  • Люди, которым исполнилось или исполнится 72 года в течение последних шести месяцев 2021 года, должны до 1 апреля 2022 года отозвать свой RMD на 2021 год.

Если вы не сможете отозвать RMD в полном объеме в любой из применимых сроков, IRS может оштрафовать вас. Сумма этого штрафа равна 50% от любой суммы RMD, которую вы не смогли снять вовремя. Это может легко составить четырехзначную сумму.

Сроки RMD на будущие годы

К 2022 году переход к Закону о безопасности будет завершен, а это означает, что все, кто достигнет возраста 72 лет в 2022 году или позже, будут подпадать под действие Закона о безопасности. Как говорит Сара Бреннер, директор по обучению пенсионеров в компании Ed Slott &Co.:

<цитата>

«Ужасная путаница с RMD в течение полугода, которая десятилетиями мучила пожилых людей, придет к концу».

В частности, крайние сроки RMD на 2022 год и последующие годы будут следующими:

  • Первоначальный RMD:1 апреля года после того, как вам исполнится 72 года.
  • Все последующие RMD:31 декабря.

Налоговое управление США дает вам немного больше времени для снятия этого самого первого RMD — до 1 апреля года, следующего за годом, в котором вам исполняется 72 года.

Просто имейте в виду, что если вы отложите отзыв своего первоначального RMD до следующего календарного года, вам придется отозвать два RMD в этом календарном году:ваш первый RMD до 1 апреля и второй RMD до 31 декабря.

В результате вы, вероятно, должны будете платить налоги с обоих этих RMD в одном и том же году, поскольку RMD обычно являются налогооблагаемым доходом. И это может увеличить ваш налоговый счет за этот год.

К счастью, вы можете избежать потенциального всплеска налогов, не откладывая первый RMD. Например, если ваш первоначальный RMD рассчитан на 2022 год, отозвайте его в течение 2022 года, а не в начале 2023 года. Таким образом, вам не придется отзывать и первый, и второй RMD в 2023 году.

суммы RMD

Точная сумма RMD зависит от ожидаемой продолжительности жизни и остатка на пенсионном счете. IRS предлагает таблицы RMD, которые помогут вам определить сумму RMD.

Федеральное агентство также предупреждает, что в конечном итоге сами налогоплательщики несут ответственность за правильность своих RMD:

<цитата>

«Несмотря на то, что хранитель IRA или администратор пенсионного плана может рассчитать RMD, ответственность за расчет суммы RMD лежит на IRA или владельце счета пенсионного плана».


Личные финансы
  1. Бухгалтерский учет
  2.   
  3. Бизнес стратегия
  4.   
  5. Бизнес
  6.   
  7. Управление взаимоотношениями с клиентами
  8.   
  9. финансы
  10.   
  11. Управление запасами
  12.   
  13. Личные финансы
  14.   
  15. вкладывать деньги
  16.   
  17. Корпоративное финансирование
  18.   
  19. бюджет
  20.   
  21. Экономия
  22.   
  23. страхование
  24.   
  25. долг
  26.   
  27. выходить на пенсию