Как и в предыдущие периоды войны, между 1941 и 1945 годами американские граждане приобрели облигаций на сумму более 185 миллиардов долларов. Покупая облигации, граждане, не находящиеся на действительной военной службе, продемонстрировали свой патриотизм и внесли свой вклад в усилия союзников по победе над странами Оси. В этот период вполне вероятно, что некоторые американские граждане отложили покупку велосипеда за 25 долларов и вместо этого купили залог.

Возникает вопрос:«Сколько будет стоить сегодня военная облигация на 25 долларов, купленная во время Второй мировой войны?» И стоят ли старые облигации чего-нибудь?

Назначение военных облигаций

Во время и до Первой мировой войны в Соединенных Штатах был обычай оплачивать военные счета с помощью выпуска облигаций. Фактически, когда США объявили войну Германии 6 апреля 1917 года, президент Вудро Вильсон немедленно обратился к Конгрессу с просьбой собрать необходимые средства на войну.

Вместо того чтобы вести войну «в кредит», как это сделали президент Джордж Буш и 110-й Конгресс, проводя «Войну с террором» стоимостью 6,4 триллиона долларов, Конгресс 1917 года избрал другой путь. Сенаторы и представители поддержали повышение налогов и продали облигации свободы, чтобы покрыть расходы на Первую мировую войну. Фактически, через 18 дней после объявления войны Вильсоном Конгресс санкционировал продажу облигаций свободы на сумму 5,5 миллиардов долларов, долговых ценных бумаг, которые правительство США исторически имело. выпущен для финансирования вооруженных сил во время войны.

Продажа военных облигаций

Во время Первой мировой войны норма прибыли, полученная покупателем от покупки облигаций свободы, обычно была ниже рыночной. Следовательно, правительство полагалось на эмоциональный призыв к патриотам, чтобы добиться продажи облигаций, что фактически означало, что граждане ссужали правительственные деньги.

Опора правительства на маркетинг и брендинг для продажи облигаций подтверждается подготовкой Чарли Чаплина во время Первой мировой войны в кампании по продвижению облигаций свободы на рынок. В свою очередь, во время Второй мировой войны картины Нормана Роквелла «Четыре свободы» превратились в плакаты, рекламирующие продажу Военных облигаций (переименованных в облигации свободы), а через продажу плакатов - для финансирования войны.

После Второй мировой войны военные облигации США снова были переименованы в облигации серии E. Затем, в 1980 году, Казначейство США объявило о выпуске облигаций серии EE.

Стоимость военных облигаций

Как указывалось выше, доходность по военным облигациям была меньше, чем та, которую инвестор может получить, инвестируя в другие ценные бумаги. Тем не менее, чтобы оценить стоимость военных облигаций, вы должны учитывать ставку и условия облигации, способ погашения и соответствующее налоговое законодательство.

Казначейство предоставляет следующую информацию относительно ставок по облигациям серии EE и правил, связанных с их погашением и налоговыми последствиями этого:

Ставки и условия облигаций серии EE

• Каждая облигация серии EE, выпущенная в мае 2005 г. или позже, приносит фиксированную процентную ставку.
• Облигации серии EE, купленные в период с мая 1997 г. по 30 апреля 2005 г., имеют переменную процентную ставку.
• Проценты по облигации добавляются к ней ежемесячно и выплачиваются инвестору, когда он обналичивает облигацию.
• Бумажные версии облигаций EE продавались по цене 50 процентов от номинальной стоимости, так, например, покупатель заплатил 25 долларов за облигацию на 50 долларов.
• Электронная версия облигации, которую вы покупаете на веб-сайте TreasuryDirect.gov, продается по номинальной стоимости, то есть вы платите 25 долларов за облигацию на сумму 25 долларов.
• Через 20 лет стоимость электронной версии облигации EE будет вдвое больше номинальной стоимости.

Погашение облигаций серии EE

• Вы должны приобрести залог и удерживать его в течение одного года или более.
• Максимальный период начисления процентов составляет 30 лет, но вы можете обналичить их через год.
• Вы понесете штраф за досрочное погашение, если обналичите облигацию менее чем через 5 лет после ее покупки. Штраф составляет 3 месяца процентов.
• Если вы удерживаете облигацию в течение 5 лет до ее погашения, штраф не взимается.

Рекомендации по налогу на облигации ЭЭ

• Сберегательные облигации освобождены от государственных и местных налогов, за исключением налогов на наследство и наследство.
• Процентный доход по вашей облигации облагается федеральным подоходным налогом.
• Процентный доход по вашей облигации может быть исключен из федерального подоходного налога, если облигация используется для финансирования образования.

Неизменным образом времен Второй мировой войны являются гравюры Нормана Роквелла, которые поддержали усилия правительства по выпуску военных облигаций. Тогда и сейчас люди покупают военные облигации, потому что правительству отчаянно нужны деньги. Стоимость военных облигаций зависит от трех факторов:ставки и условий облигации, а также правил и положений, регулирующих ее погашение.