Пенсия — это продукт, предназначенный для предоставления человеку способа сбережения для выхода на пенсию. Любой, кто платит пенсию, имеет право на налоговые льготы по своей предельной ставке налога до текущего годового пособия в размере 40 000 фунтов стерлингов.
Пенсионные отчисления со временем будут расти, и с 55 лет можно будет получить доступ к этим деньгам, чтобы обеспечить доход на пенсии. На этом этапе доступны различные варианты:от получения единовременной выплаты до приобретения гарантированного дохода на всю жизнь (аннуитета).
Еще одним преимуществом пенсии является то, что после смерти она обычно не облагается налогом на наследство (IHT) и не является частью вашего налогооблагаемого имущества. Любые деньги, изъятые из вашей пенсии, станут частью вашего имущества после смерти и, следовательно, будут подлежать IHT. С налоговыми льготами, доступными для ваших взносов, и возможностью увеличения вашей пенсионной корзины с течением времени, создание пенсии для самозанятых является ключевой частью планирования вашего будущего. Считается, что из примерно 4,8 млн самозанятых людей только 14 % имеют пенсионный план.
Какие у меня варианты пенсии, если я работаю не по найму?
Существует четыре основных типа пенсий, доступных для самозанятых, которые объясняются ниже.
Обычная персональная пенсия
обычная персональная пенсия легко настраивается и позволяет инвестировать в ограниченный набор средств, предлагаемых пенсионным фондом
эти схемы обычно реализуются страховыми компаниями.
обычно покрывается Схемой компенсации финансовых услуг (FSCS) до 100 % в случае банкротства компании
не покрыты никакие инвестиционные убытки
Пенсия акционера
пенсия заинтересованного лица — это персональная пенсия с небольшими и гибкими взносами, фиксированными сборами и простой инвестиционной стратегией по умолчанию.
позволяет гибкие взносы, которые могут быть полезны для тех, кто работает не по найму и имеет колеблющийся доход
покрывается до 85 000 фунтов стерлингов в соответствии с правилами FSCS, если поставщик пенсионных услуг обанкротится
не покрыты никакие инвестиционные убытки
Самостоятельная личная пенсия (SIPP)
по сути, пенсионная «упаковка», которая содержит набор инвестиций до тех пор, пока вы не захотите снять пенсионный доход.
аналогично личной пенсии, но с гораздо более широким диапазоном инвестиций на выбор
даже если у вас нет знаний об инвестициях, вы не должны останавливаться от запуска SIPP, поскольку большинство платформ SIPP имеют готовые инвестиционные портфели, чтобы упростить ваш инвестиционный выбор.
покрывается до 85 000 фунтов стерлингов в соответствии с правилами FSCS, если поставщик пенсионных услуг обанкротится
не покрыты никакие инвестиционные убытки
Мы настоятельно рекомендуем вам прочитать нашу исчерпывающую статью «Лучшие и самые дешевые SIPP», чтобы найти лучшего поставщика SIPP для вас.
Пенсия NEST
Национальный сберегательный фонд занятости (NEST) был создан правительством, чтобы обеспечить каждому доступ к пенсионному плану на рабочем месте.
Пенсии NEST также доступны для самозанятых лиц, если они либо работают не по найму, либо являются директором компании в одиночку и в возрасте от 16 до 75 лет.
самозанятый человек должен будет настроить свои собственные взносы в NEST
с пенсией NEST, если вы перейдете от самозанятости к работе по найму, вы все равно сможете сохранить свою существующую пенсию NEST с возможностью добавления дополнительных взносов
Дополнительную информацию о NEST можно найти на веб-сайте NEST
Небольшие самоуправляемые схемы (SSAS)
SSAS обычно создается для предоставления пенсионных пособий небольшому числу директоров или ключевых сотрудников компании.
SSAS находится в ведении доверенных лиц, которые также могут быть участниками схемы
в отличие от SIPP, SSAS классифицируется как профессиональная пенсионная схема, поэтому к ним применяются несколько иные правила.
одним из преимуществ для бизнеса является то, что SSAS может инвестировать в бизнес директора, тогда как SIPP не может
Для получения более подробной информации о различных пенсионных схемах для самозанятых ознакомьтесь с нашей статьей «Какая пенсия самая лучшая, если вы работаете не по найму?»
Имею ли я право на государственную пенсию?
Для получения государственной пенсии обычно требуется как минимум 10 квалификационных лет в вашей истории социального страхования. Они не должны быть 10 квалификационными годами подряд.
если вы мужчина, родившийся 6 апреля 1951 года или позже, или женщина, родившаяся 6 апреля 1953 года или позже, то более подробную информацию можно найти здесь - Новая государственная пенсия
если вы мужчина, родившийся до 6 апреля 1951 года, или женщина, родившаяся до 6 апреля 1953 года, то более подробную информацию можно найти здесь - Базовая государственная пенсия
Хотя государственная пенсия может обеспечить вам доход на пенсии, ее вряд ли будет достаточно для комфортной жизни на пенсии. Кроме того, по мере увеличения продолжительности жизни вполне вероятно, что пенсионный возраст, по достижении которого можно будет получить доступ к государственной пенсии, со временем будет увеличиваться.
Сколько я должен откладывать на пенсию по найму?
Сумма, которую вы должны отчислять на пенсию по найму, зависит от следующих трех факторов:
текущий возраст
предлагаемый пенсионный возраст
пенсионный доход, необходимый при выходе на пенсию
Очевидно, что чем раньше вы начнете получать пенсию по найму, тем больше будет ваша пенсионная корзина при выходе на пенсию и тем меньше будут ваши ежемесячные взносы.
Получаете ли вы налоговые льготы на пенсию самозанятых?
как самозанятое лицо вы можете платить до 40 000 фунтов стерлингов в год в виде пенсии для самозанятых. Взносы влекут за собой налоговую скидку в размере 20%, и эта скидка будет добавлена к вашей пенсии у источника
если вы являетесь налогоплательщиком с более высокой ставкой, то в налоговой декларации можно запросить дополнительную налоговую скидку в размере 20%.
если вы являетесь налогоплательщиком с более высокой ставкой, вы можете потребовать дополнительные 5 % в налоговой декларации, что в сумме составит 45 %.
Каковы правила для пенсии для самозанятых?
с 55 лет вы можете получить доступ к пенсионным накоплениям для самозанятых.
любые денежные средства, полученные от вашей пенсии по найму, не облагаются налогом в размере до 25 % от пенсионной корзины
любое дальнейшее изъятие средств из вашей пенсии по найму будет облагаться подоходным налогом по вашей предельной ставке налога
вы также можете приобрести аннуитет, гарантирующий пожизненный доход
Что произойдет, если я перейду от самозанятости к работе по найму?
Если вы измените свой статус занятости с самозанятого на работающего, вы все равно сможете внести свой вклад в существующую пенсию самозанятого. Кроме того, ваш новый работодатель может также быть готов внести свой вклад в существующую пенсионную программу. Кроме того, вы можете внести свой вклад в любую отдельную пенсионную программу, которую может иметь ваш новый работодатель, поэтому убедитесь, что вы запрашиваете эту информацию при устройстве на новую работу.
Что произойдет, если я перейду с работы по найму на работу не по найму?
Если вы перейдете от работы по найму к работе не по найму, у вас есть следующие варианты:
продолжать платить по текущей схеме, если такая возможность доступна
оставьте свою пенсию на рабочем месте без изменений и пользуйтесь будущим ростом или установленной выплатой
начать новую пенсию
объедините свои пенсии в одну корзину, что может упростить управление и контроль
если у вас в настоящее время есть пенсия с установленными выплатами (пенсия, которая выплачивается в зависимости от стажа работы), обратитесь за финансовой консультацией перед переводом на другую пенсию
Что произойдет с моей пенсией по найму, если я умру?
Если вы умрете в возрасте до 75 лет, то сумма вашей пенсии будет передана вашим бенефициарам без уплаты налога на наследство (IHT) и подоходного налога. Если вы умрете после достижения 75-летнего возраста, пособие в связи со смертью будет облагаться налогом по предельной ставке подоходного налога получателя.
Должен ли я обращаться за финансовым советом при создании пенсии по найму?
Обычно нет необходимости обращаться за финансовым советом при открытии индивидуальной пенсии. Большинство пенсий теперь можно начать онлайн за считанные минуты. Однако, если у вас в настоящее время есть несколько старых пенсий, и вы не уверены, что для вас лучше всего, то рекомендуется обратиться за советом к финансовому консультанту. Прочтите нашу статью "10 советов, как найти хорошего финансового консультанта"
Могу ли я продать свой бизнес, чтобы выйти на пенсию?
Многие самозанятые люди могут подумать, что принадлежащий им бизнес можно продать, чтобы финансировать свою пенсию, но перед тем, как выбрать этот вариант, следует учесть ряд моментов.
какова ценность бизнеса?
принесет ли продажа достаточный доход вам после выхода на пенсию?
легко ли будет продать бизнес?
Многие владельцы бизнеса, которые создавали бизнес в течение многих лет, могут непреднамеренно завышать стоимость своего бизнеса. Поговорите с независимым оценщиком, чтобы получить реальную картину стоимости вашего бизнеса на открытом рынке, чтобы узнать, соответствует ли она вашим ожиданиям.
Пенсия и недвижимость
Есть много людей, которые инвестируют в недвижимость и рассматривают ее как «пенсионный котел». Возможно, вы планируете сократить штат в будущем, чтобы высвободить часть собственного капитала, или вы можете создать портфель сдаваемой в аренду недвижимости, чтобы финансировать свою пенсию.
Инвестирование в недвижимость для пенсионного обеспечения может быть отличной стратегией, но есть ряд вещей, которые вы должны учитывать.
при продаже недвижимости взимается налог на прирост капитала.
подоходный налог уплачивается с вашего дохода от аренды
налог на наследство подлежит уплате в случае смерти
Возможно, вы не сможете продавать, когда захотите
вы можете оказаться в отрицательном балансе
вам, возможно, придется заплатить гербовый сбор при покупке недвижимости
расходы могут быть высокими, например, ремонт, техническое обслуживание, судебные издержки, гонорары сюрвейеров, гонорары агентов, страхование.
у вас могут быть незанятые периоды с арендуемой недвижимостью, и вы не получаете дохода
вы можете потратить много времени и усилий на управление недвижимостью самостоятельно, и вы несете юридические обязанности как арендодатель
если вы думали о том, чтобы финансировать свою пенсию за счет сокращения штатов, вы можете передумать, когда приблизитесь к пенсионному возрасту.
И наоборот, есть вещи, которые следует учитывать при инвестировании в пенсию
ваши деньги заблокированы до 55 лет
Нет никаких гарантий эффективности инвестиций — ваши инвестиции могут упасть в цене, а это означает, что у вас могут закончиться деньги на пенсии.
вы должны платить сборы и сборы за свои инвестиции
некоторые схемы имеют ограниченный выбор инвестиций и малоэффективные фонды
вы платите подоходный налог со всего, что снимаете сверх необлагаемой налогом единовременной суммы в размере 25 %.
различные скандалы подорвали доверие потребителей к пенсионной индустрии
Нет правильного или неправильного ответа на вопрос о пенсионном обеспечении против собственности, это действительно сводится к личным предпочтениям и вашему отношению к различным связанным с этим рискам.
Для более подробного объяснения прочитайте нашу статью «Недвижимость против пенсии, которая является лучшей инвестицией»
Пенсион против LISA
Программа Lifetime ISA (LISA) была запущена в апреле 2017 года и предлагает лицам в возрасте от 18 до 40 лет альтернативный вариант пенсионного обеспечения.
сбережения получают 25 % бонуса от государства
вы можете добавить до 4000 фунтов стерлингов в год
можно пожертвовать только до вашего 50-летия
Эти налоговые льготы экономически идентичны 20% налоговым льготам по базовой ставке, предоставляемым пенсионным фондам.
дополнительные налоговые льготы для налогоплательщиков с более высокими и высокими доходами с LISA не предоставляются.
вы можете получить доступ к своим сбережениям только в возрасте 60 лет с LISA (по сравнению с 55 годами с традиционной пенсией)
любое снятие средств с LISA не облагается налогом, в то время как снятие средств с традиционной пенсии (кроме 25% необлагаемой налогом суммы) облагается налогом по предельной ставке налога получателя
