Мега-бэкдор Roth — это уникальная стратегия пролонгации 401(k), разработанная для людей, чьи доходы в обычных условиях могли бы их поддерживать. от сбережений на индивидуальном пенсионном счете Roth. Преимущество использования Roth IRA для сбережений на пенсию заключается в возможности производить необлагаемые налогом квалифицированные выплаты. Но не каждый может внести свой вклад в эти аккаунты; исключаются лица с более высоким доходом. Вот где в игру вступает мегабэкдор Рот. Если у вас есть форма 401(k), которую вы хотели бы пролонгировать, вы можете использовать эту стратегию, чтобы воспользоваться налоговыми льготами Roth IRA, не препятствуя при этом доходу.
Убедитесь, что вы используете все возможности, чтобы максимизировать свои пенсионные активы, работая с финансовым консультантом.
Прежде чем углубиться в особенности мега-бэкдора Roth, необходимо кое-что узнать об учетных записях Roth, включая IRA Roth и Roth 401(k)s.
Во-первых, оба эти счета финансируются за счет долларов после уплаты налогов. Это означает, что когда вы сделаете квалифицированный вывод средств позже, вы не будете платить подоходный налог с денег, поскольку вы уже заплатили его авансом. Это ключевая характеристика счетов Roth, которая делает их такими привлекательными для инвесторов, которые рассчитывают оказаться в более высокой налоговой категории при выходе на пенсию.
Далее, ваша возможность внести свой вклад в Roth 401(k) не ограничивается вашим доходом. Но это для Roth IRA. В 2021 налоговом году вы должны находиться в пределах этих измененных пределов скорректированного валового дохода, чтобы сделать полный взнос Roth IRA:
Вы можете делать частичные взносы сверх этих пределов дохода. Но ваша возможность внести свой вклад полностью исчезнет, как только ваш MAGI достигнет 140 000 долларов (если вы подаете заявление в одиночку или являетесь главой семьи) или 208 000 долларов, если вы состоите в браке и подаете совместную декларацию. В 2021 году разрешенный полный взнос составляет 6000 долларов США, а для вкладчиков в возрасте 50 лет и старше – 1000 долларов США.
Наконец, к учетным записям Roth 401(k) применяются обязательные правила минимального распределения, как и к традиционным учетным записям 401(k). Это правило требует, чтобы вы начали получать деньги из своего 401(k) начиная с 72 лет. С другой стороны, Roth IRA не подпадает под действие правил RMD.
Бэкдор Roth предлагает обходной путь для людей, чьи доходы превышают лимиты, установленные IRS. Когда вы запускаете бэкдор Roth, вы переводите деньги с традиционной IRA на счет Roth. Таким образом, вам не придется платить налоги со своих пенсионных сбережений в Roth IRA, когда придет время снимать средства. Кроме того, на вас не распространяются обязательные правила минимального распространения.
Но есть одна загвоздка. Вы должны платить подоходный налог с денег, которые вы переводите на счет Roth. Таким образом, несмотря на то, что вы можете сэкономить деньги на налогах после выхода на пенсию, вы не избегаете налоговых обязательств традиционной IRA в целом.
Мега-бэкдор Roth — это бэкдор Roth, разработанный специально для людей, у которых на работе есть план 401(k). Этот тип бэкдора Roth позволяет вам внести до 38 500 долларов США в IRA Roth или Roth 401 (k) в 2021 году. Это в дополнение к обычным годовым лимитам взносов, которые IRS разрешает для этих типов счетов. Чтобы запустить мегабэкдор Roth, необходимо выполнить два условия. Ваш план 401(k) должен разрешать следующее:
Вы можете узнать у администратора плана, соответствует ли ваша форма 401(k) этим критериям. И если ваш тарифный план не предусматривает снятие средств или распределение в процессе эксплуатации, вы все равно можете попробовать использовать мега-черный ход Roth, если планируете уйти с работы в ближайшем будущем.
Если ваш план соответствует критериям, то вы можете предпринять следующие шаги для запуска мега-бэкдора Рота. Как правило, это двухэтапный процесс, который включает в себя максимальное увеличение взносов 401(k) после уплаты налогов, а затем вывод части вашего счета после уплаты налогов в Roth IRA.
Опять же, сможете ли вы выполнить второй шаг, зависит от того, разрешает ли ваш план снятие средств в процессе обслуживания. Если этого не произойдет, вам придется подождать, пока вы не расстанетесь со своим работодателем, чтобы перевести любые деньги после уплаты налогов в вашей 401 (k) в Roth IRA.
Вы также должны следить за правилом пропорциональности. Это правило IRS гласит, что вы не можете снимать взносы только до или после уплаты налогов из традиционной формы 401(k). Так что, если вы завершаете мега-бэкдор Roth, вы не можете просто снять взносы после уплаты налогов, если на вашем счете есть средства как до, так и после уплаты налогов. В этом случае вам, возможно, придется перевести весь баланс на Roth IRA.
Есть три ключевых преимущества, связанных с запуском мегабэкдора Roth. Во-первых, таким образом вы можете внести значительно больший вклад в IRA Roth. В 2021 году лимит взносов составляет 38 500 долларов США сверх обычного годового лимита взносов и любых дополнительных лимитов взносов, которые могут применяться.
Вам нужно будет знать максимальную сумму, которую вам разрешено внести в часть вашего 401(k) после уплаты налогов. Таким образом, на 2021 год IRS разрешает максимальный взнос в размере 58 000 долларов или 64 500 долларов, если вам 50 лет и старше. Вы бы вычли свои взносы 401 (k) и все, что ваш работодатель добавляет в соответствующие взносы, чтобы выяснить, сколько вы можете добавить к части после уплаты налогов.
Далее, вы можете пользоваться безналоговым снятием средств после выхода на пенсию. Это пособие, которое вы могли бы не получить в противном случае, если ваш доход слишком высок, чтобы вносить вклад в IRA Roth. Сокращая свои налоговые обязательства при выходе на пенсию, вы можете помочь своим инвестиционным долларам пойти дальше. И у вас может быть более богатое наследство, которое вы можете передать будущим поколениям.
Наконец, мега-бэкдор Roth IRA позволит вам обойти обязательные минимальные правила распространения. Это означает, что вы можете сохранить контроль над тем, когда вы решите получать выплаты от Roth IRA.
Так для кого же подходит мегабэкдор Рот? Вы можете рассмотреть этот шаг, если вы:
Разговор с вашим финансовым консультантом может помочь вам решить, имеет ли смысл мегабэкдор Roth. Администратор вашего плана 401(k) должен сообщить вам, возможно ли это, исходя из правил вашего плана.
Если вы не можете запустить мега-черный ход Рота, потому что ваш план не позволяет этого, есть другие способы увеличить ваши пенсионные сбережения. Например, вместо этого вы можете попробовать обычный бэкдор Roth. Это может быть что-то, что следует учитывать, если вы все еще хотите пользоваться налоговыми льготами Roth IRA, но ваш план не соответствует критериям мегапролонгации. Вы также можете делать взносы Roth 401(k) в свой пенсионный план на работе. Таким образом, вы по-прежнему получаете возможность вносить доллары после уплаты налогов и снимать средства без уплаты налогов. На вас будут распространяться обычные лимиты взносов, и вам все равно придется получать требуемую минимальную выплату. Но это может перевесить стоимость налоговых сбережений при выходе на пенсию.
Еще одним вариантом является инвестирование в сберегательный счет здоровья (HSA). Хотя эти счета не предназначены специально для выхода на пенсию, они могут давать многочисленные налоговые льготы. Взносы не облагаются налогом и растут с отсрочкой налогообложения. Снятие средств не облагается налогом, если они используются для покрытия соответствующих расходов на здравоохранение. А в 65 лет вы можете брать деньги из HSA по любой причине без налоговых штрафов. Вы будете платить обычный подоходный налог со всех снятий, которые не используются для покрытия расходов на здравоохранение.
Наконец, вы можете открыть налогооблагаемый брокерский счет для инвестиций. Это не обязательно сэкономит вам деньги на налогах, поскольку вы будете платить налог на прирост капитала, когда продаете инвестиции с прибылью. Но это может помочь вам диверсифицировать ваши инвестиции, и нет никаких ограничений на сумму, которую вы можете ежегодно инвестировать в брокерский счет.
Стратегия мегабэкдора Roth может хорошо сработать для людей с более высоким доходом, которые хотят воспользоваться преимуществами счета Roth. Однако существуют определенные правила, которые необходимо соблюдать, чтобы заставить его работать, поэтому вы можете поговорить с администратором вашего плана или налоговым специалистом, прежде чем продолжить. Имейте также в виду, что даже если вы не можете совершить мега-бэкдор-пролонгацию Roth, у вас все еще есть другие варианты увеличения пенсионных сбережений.
Фото предоставлено:©iStock.com/Эдвин Тан, ©iStock.com/shapecharge, ©iStock.com/kupicoo
