Чтобы начать и поддерживать бизнес, нужны деньги, а доступ к капиталу является одним из основных препятствий на пути к бизнесу. собственности для многих потенциальных предпринимателей. Тем не менее, есть несколько способов, которыми люди могут использовать свои пенсионные фонды для финансирования бизнеса. Пролонгация для запуска бизнеса (ROBS) позволяет текущему или потенциальному владельцу бизнеса использовать 401 (k) или IRA для финансирования запуска, приобретения или рефинансирования бизнеса. Поскольку крайне важно проявлять осторожность, ставя свои пенсионные активы на карту для предпенсионных инициатив, обязательно проконсультируйтесь с финансовым консультантом, прежде чем предпринимать какие-либо действия.

Основы ROBS

Схема ROBS позволяет физическому лицу переносить активы с существующего пенсионного счета, такого как 401 (k) или IRA, без уплаты налогов. Затем эти средства можно использовать для покупки акций нового бизнеса, обеспечивая капитал для запуска или расширения.

ROBS предлагает ряд потенциальных преимуществ по сравнению с другими способами финансирования стартапов. Преимущества могут открыть владение бизнесом большему количеству людей, а также потенциально повысить показатели успеха новых фирм. Преимущества включают в себя:

• Использование ROBS для финансирования вместо личных сбережений экономит деньги.
• Соглашение ROBS не является кредитом, поэтому оно позволяет избежать необходимости брать долг для оплаты стартапа.
• Нет необходимости претендовать на получение кредита, даже если у потенциального предпринимателя плохая кредитная история.
• Без требования платить по кредиту у бизнеса будет лучший денежный поток.
• Фонды ROBS не имеют встроенных затрат, так как не требуются процентные платежи.

Средства ROBS можно использовать для любых расходов, связанных с бизнесом. Это включает в себя выплату заработной платы сотрудникам или владельцу.

ROBS может быть лучшей альтернативой ссуде для запуска бизнеса, но, особенно для предприятий, которым нужно больше денег, чем у владельца на его или ее пенсионном счете, его также можно сочетать с ссудой. Денежные средства от пролонгации ROBS можно использовать для удовлетворения общего требования кредитора о том, чтобы владелец вложил определенную сумму своих собственных средств в бизнес, чтобы претендовать на получение кредита.

Требования ROBS

Схемы ROBS лучше всего подходят для владельцев бизнеса, которые из-за плохой кредитной истории или отсутствия доступа к другим источникам капитала, не могут финансировать запуск бизнеса каким-либо другим способом. Снятие денег с пенсионного счета может иметь потенциально серьезные последствия в будущем, когда владелец бизнеса хочет выйти на пенсию и обнаруживает, что пенсионных сбережений недостаточно. Поэтому использование ROBS требует тщательного рассмотрения.

Кроме того, требования к ROBS включают:

• Наличие соответствующего пенсионного плана. Не все планы можно использовать в качестве источников средств ROBS. Например, планы Roth 401(k) не подходят.
• Получение разрешения от администратора плана. Не все тарифные планы допускают пролонгацию ROBS.
• Чтобы начать бизнес, вам нужно не менее 50 000 долларов США. Это связано с тем, что установка плана ROBS требует больших затрат, а также значительных текущих юридических, бухгалтерских и административных расходов.
• Вы собираетесь работать в компании в качестве наемного работника.

Этапы ROBS

Выполнение переноса ROBS требует серьезной подготовки, часто начиная с организации или реорганизации вашего предприятия. Вот необходимые шаги:

1. Зарегистрируйте свой бизнес как корпорацию типа C. Это необходимо, потому что только корпорации могут продавать акции инвесторам, а ROBS работает, используя пенсионные фонды для покупки акций в бизнесе. Индивидуальное предприятие, товарищество, ООО или другое юридическое лицо не подойдет.
2. Организуйте пенсионный план 401(k) для сотрудников компании. Это может потребовать найма хранителя для наблюдения за планом.
3. С помощью администратора вашего существующего пенсионного плана проведите перенос средств из вашего существующего пенсионного плана в новый план 401(k) для нового бизнеса.
4. Используйте средства, указанные в новой статье 401(k), для покупки акций корпорации. Это позволит влить средства в бизнес.

Работа, связанная с ROBS, не заканчивается, когда бизнес финансируется. IRS требует подачи ряда форм, связанных с ROBS, включая годовую форму 5500 или 5500-ES. Существуют ограничения на то, какой может быть зарплата владельца. И всем правомочным сотрудникам также должно быть разрешено покупать акции компании, как это было сделано в соответствии с ROBS 401(k).

Риски ROBS

Когда IRS провела исследование планов ROBS, выводы оказались мрачными. Большинство предприятий, финансируемых ROBS, терпели крах, заканчиваясь деловым или личным банкротством и, в конечном итоге, роспуском. Хотя то же самое относится и к большинству предприятий, владельцы бизнеса, финансируемые ROBS, также потеряли часть или все свои пенсионные сбережения. С другой стороны, предприниматели, которые финансируют неудачные стартапы с помощью кредитов, могут цепляться за свои пенсионные счета и часто используют деловые процедуры или процедуры банкротства, чтобы избежать выплаты кредитов своим неудавшимся предприятиям.

Альтернативы ROBS

В качестве альтернативы ROBS предприниматели могут брать кредиты со своих счетов 401 (k). Это лучше всего подходит для предприятий, которым нужно менее 50 000 долларов для запуска и которые уверены, что смогут погасить кредит. Это может помочь владельцам бизнеса, чья кредитная история слишком плоха, чтобы они могли претендовать на получение кредита.

Но кредит 401 (k) работает только в том случае, если существующий пенсионный план предпринимателя позволяет кредиты, а многие этого не делают. Существует также максимум 10 000 долларов США или 50% от остатка пенсионного плана, который является самым большим. Наконец, если предприниматель добровольно или невольно прекращает работу у работодателя, спонсирующего план, который выдал ссуду, средства должны быть возвращены, иначе они рискуют рассматриваться как досрочное изъятие со значительными последствиями, включая 10% штраф и немедленную выплату любого подоходный налог.

Другим вариантом для пожилых предпринимателей может быть отказ от пенсионных планов. Лица старше 59 с половиной лет могут обойтись без уплаты 10-процентного штрафа. Снятие средств по-прежнему облагается обычным подоходным налогом. Но, поскольку это не ссуды, предпринимателям не нужно возвращать долги или платить проценты.

Итог

ROBS может помочь предпринимателям, у которых нет других вариантов финансирования, использовать свои пенсионные фонды в безналоговой сделке для финансирования нового бизнеса, рефинансирования или приобретения. ROBS лучше всего работает при суммах более 50 000 долларов США и может включать значительную начальную и постоянную сложность и стоимость. Они также сопряжены с риском, поскольку, если бизнес потерпит неудачу, предприниматель потеряет часть или все деньги, предназначенные для обеспечения надежной пенсии. Наконец, не забудьте тщательно взвесить все за и против альтернатив ROBS.

Советы по финансированию бизнеса

• Использование ROBS — заманчивый и потенциально недорогой способ финансирования нового бизнеса, но этот процесс сложен и требует знания подробных требований, чтобы убедиться, что процесс выполняется в соответствии с правилами. Опытный финансовый консультант может помочь убедиться, что предприниматель правильно использует ROBS. Бесплатный инструмент SmartAsset подберет вам финансовых консультантов в вашем регионе за пять минут. Если вы готовы, начните прямо сейчас.
• Не забывайте о важности традиционных сбережений как способа финансирования стартапа. Наш калькулятор сбережений подскажет, сколько времени вам потребуется, чтобы достичь цели.

Фото:©iStock.com/Ridofranz, ©iStock.com/Dan Rentea, ©iStock.com/TK