<голова> <тело>

Сотрудники, охваченные пенсионными планами компании, знакомы с планами с установленными взносами, такими как 401(k), 403(b) или счета SEP-IRA. План покупки денег — еще один такой план, спонсируемый работодателем, который может помочь вам накопить на пенсию. Это похоже на эти другие счета, за исключением того, что взносы обычно делаются компанией, а не сотрудником. В этой статье мы определим, что это за планы, как они работают и ежегодные лимиты взносов. Подумайте о сотрудничестве с финансовым консультантом, чтобы убедиться, что вы в полной мере используете возможности, спонсируемые работодателем.

Что такое план покупки денег?

План покупки денег — это спонсируемый работодателем пенсионный счет, на который вносится определенный процент от годовой зарплаты каждого работника. Работодатели делают ежегодные взносы на счет каждого сотрудника, независимо от того, как работает компания. Планы покупки денег – это планы с установленными взносами, аналогичные 401(k) или 403(b).

Ежегодные взносы работодателя определяются документами плана закупки денег. Например, если в плановых документах указано 5%, то каждый сотрудник будет получать 5% от своей зарплаты на отдельный счет в рамках плана. Для сотрудника с зарплатой 60 000 долларов взнос от его имени составит 3 000 долларов. Если компания не вносит требуемые взносы, то она должна уплатить акцизы с невыплаченной суммы.

Как работают планы покупки денег?

Хотя планы покупки денег похожи на более часто используемые пенсионные планы компаний, у них есть уникальные особенности, которые отличают их от других. Вот функции, благодаря которым планы покупки за деньги работают:

• Вклад вносит работодатель . Взносы, как правило, делает компания, а не сотрудник. Некоторые планы допускают взносы сотрудников. В этом случае от сотрудников может потребоваться внести свой вклад.
• Высокие требования к тестированию . Чтобы гарантировать, что план не принесет непропорциональной выгоды высокооплачиваемым сотрудникам, план не должен быть «тяжеловесным». Если владельцы и высокооплачиваемые сотрудники владеют более чем 60% активов плана, он может потерять статус квалифицированного плана. Это может привести к значительным налоговым штрафам для работодателя и сотрудников, участвующих в плане.
• Сотрудники выбирают инвестиции . Хотя взносы в основном делает компания, сотрудники владеют своими индивидуальными счетами. Как владельцы своих аккаунтов, сотрудники выбирают способ инвестирования среди доступных вариантов в рамках плана.
• Годовые проценты взносов не меняются . В то время как некоторые компании могут корректировать долю прибыли или соответствующие взносы 401(k) в зависимости от своих годовых результатов, план покупки за деньги не имеет такой гибкости.
• Может применяться график передачи прав . График наделения правами снижает риск для работодателя, требуя от сотрудников отработать определенное количество лет, прежде чем они будут полностью наделены учетной записью.
• Инвестиции растут за счет отложенного налогообложения . Доходы от инвестиций растут с отсрочкой налогообложения каждый год, аналогично IRA или 401 (k). Когда деньги снимаются, работник платит обычный подоходный налог с выплат.
• Можно сменить аккаунт при уходе с работы . Как и в случае с другими пенсионными планами, спонсируемыми работодателем, сотрудники могут перевести свой закрепленный за ними баланс на 401(k) или IRA, когда увольняются с работы.
• Работодатель может предложить дополнительные пенсионные планы . Поскольку планы покупки денег действуют аналогично плану участия в прибыли, компания может предлагать сотрудникам другие пенсионные счета, в которые они могут вносить взносы, например планы 401(k), 403(b) или 457.

Каков лимит плана покупки денег?

Как и большинство пенсионных планов, планы покупки денег имеют ограничения на сумму, которую можно вносить каждый год. С планами покупки денег работодатель может вносить до 25% заработной платы работника с потолком в 58 000 долларов на 2021 год. Годовой максимум зависит от корректировки стоимости жизни, поэтому предел, скорее всего, будет увеличиваться каждый год. Из-за высоких лимитов годовых взносов остатки по плану покупки денег могут расти намного быстрее, чем на других пенсионных счетах с более низкими лимитами.

Работодатели могут предлагать другие спонсируемые работодателем пенсионные планы в дополнение к плану покупки денег. Работник с планом покупки денег и 401 (k) может ежегодно перечислять до 77 500 долларов на свои пенсионные счета, спонсируемые работодателем. Это будет 58 000 долларов из плана покупки денег, оплачиваемого работодателем, плюс индивидуальные взносы 401 (k) в размере 19 500 долларов, удержанные из их зарплаты. Если они имеют право, сотрудник также может внести еще 6000 долларов США в традиционную или Roth IRA.

Вот текущие лимиты годовых взносов в 2021 году для нескольких популярных пенсионных счетов.

Пенсионный план с лимитами годовых взносов на 2021 г.* Традиционный или Roth IRA $6,000 401(k) $19,500 403(b) $19,500 457 $19,500 Solo 401(k) $58,000 SEP-IRA $58,000 План распределения прибыли $58,000 План покупки денег $58,000

*В некоторых планах лимит взносов может быть выше в зависимости от возраста сотрудника.

Планы покупки денег и планы распределения прибыли

Оба этих плана предлагают оплачиваемые работодателем пенсионные взносы от имени работников. У них одинаковые лимиты годовых взносов (25% от зарплаты и 58 000 долларов в 2021 году), и деньги растут за счет отложенного налога на счете. Сотрудники могут выбирать, куда инвестировать деньги, и забирать причитающийся остаток с собой, когда увольняются с работы.

Большая разница заключается в том, сколько работодатели должны вносить каждый год. С планами покупки денег работодатели должны вносить определенный процент от зарплаты каждого работника, независимо от того, сколько или как мало он заработал в этом году. Планы участия в прибылях предлагают большую гибкость, поэтому работодатели могут уменьшить взносы в неурожайные годы и увеличить взносы, когда прибыль высока. Благодаря такой гибкости планы участия в прибылях становятся все более популярными.

Результаты

Планы покупки денег предлагают дополнительный способ компенсировать сотрудникам регулярные пенсионные отчисления каждый год. Эти планы популярны среди сотрудников, потому что работодатель обычно делает все взносы, а взносы являются обязательными, даже если у компании плохие финансовые результаты. Однако многие работодатели вместо этого выбирают планы участия в прибылях, поскольку сумма годового взноса определяется по усмотрению, а требования к отчетности аналогичны.

Советы по инвестированию

• По мнению отраслевых экспертов, люди, работающие с финансовым консультантом, в два раза чаще достигают своих пенсионных целей. Найти его не должно быть сложно. Инструмент сопоставления SmartAsset может помочь вам найти человека, с которым можно работать, чтобы удовлетворить ваши потребности. Сначала вы ответите на ряд вопросов о вашей ситуации и целях. Затем программа сузит ваши варианты от тысяч консультантов до трех зарегистрированных консультантов по инвестициям, которые соответствуют вашим потребностям, все проверены и не раскрывают информацию. Если вы готовы, начните прямо сейчас.
• Не забывайте о социальном обеспечении. Каждый месяц вы будете получать чек от правительства, который поможет вам достичь желаемого уровня пенсионного дохода. Узнайте, сколько вы получите, с помощью нашего бесплатного калькулятора социального обеспечения.

Фото:©iStock.com/kate_sept2004, ©iStock.com/Pekic, ©iStock.com/wundervisuals