Когда вырастете богатым, внуки могут упасть

Выращивание в богатой семье может быть необычным. Прекрасные каникулы, роскошные дома, роскошные автомобили и обучение в лучших школах. Это также может окрасить ваш мир нереалистичными ожиданиями.

Внук в семье, богатой на несколько поколений, в которой, скажем, бабушка и дедушка владеют состоянием в 300 миллионов долларов, скорее всего, будет вести богатый образ жизни. У бабушек и дедушек в этом сценарии может быть несколько домов и автомобилей, а также персонал для управления многими аспектами своей жизни, от поваров и водителей до профессионалов в гольф и адвокатов. Они могут пользоваться услугами частных самолетов, останавливаться в лучших отелях и путешествовать по экзотическим местам. И собственные родители внука, скорее всего, тоже будут вести привилегированный образ жизни, хотя, возможно, и немного уменьшится. Возможно, они владеют двумя домами и чаще летают первым классом, чем частные самолеты, но все же могут отправлять своих детей в школы по своему выбору, поддерживать членство в тонких загородных клубах и проводить потрясающие каникулы.

Проблема со всем этим может заключаться в том, что внуки в этом сценарии могут видеть и испытывать все эти привилегии без должного понимания двух ключевых принципов: налогообложения и разделения .

Как налоги могут съесть богатство

Налоги на наследство всегда имеют большое значение для семей с богатством из разных поколений, потому что в верхнем сегменте федеральное правительство собирается забрать 40% части имущества, подпадающего под освобождение от налога на наследство (в настоящее время 22,4 миллиона долларов на одну супружескую пару), когда он передается от бабушек и дедушек к родителям. А когда наследство перейдет от родителей к внукам, еще 40% уйдет. Кроме того, в штатах, таких как Пенсильвания, где мы работаем, существует налог на наследство штата (4,5%), который будет взиматься в дополнение к федеральному налогу на наследство каждый раз . богатство передается от одного поколения к другому.

Итак, если бы мы рассмотрели эффект, который это оказало бы на поместье в Пенсильвании стоимостью 300 миллионов долларов, передаваемое от бабушек и дедушек к родителям, а затем от родителей к внукам, эти 300 миллионов долларов потенциально могли бы потерять более 190 миллионов долларов из-за налогов в двух случаях. поколения. Конечно, есть много стратегий, которые вы и ваш консультант можете реализовать, чтобы вывести активы за пределы вашего имущества, чтобы минимизировать влияние налогов на наследство. Цель данной статьи - продемонстрировать, что может произойти, если не будет предпринято никаких действий по налоговому планированию.

Что еще хуже:проблема разделения

Возможно, разделение еще более важно для бенефициара в третьем поколении, чем налоги на наследство. Допустим, в нашем примере у бабушки и дедушки было трое детей, и у каждого из этих детей во втором поколении было трое собственных детей. Для простоты предположим, что благотворители делят все поровну между своими детьми, когда активы передаются следующему поколению. Это приведет к тому, что дети во втором поколении получат примерно по 58 миллионов долларов каждый, а дети в третьем поколении - примерно по 14 миллионов долларов (с учетом налогов на наследство и наследство). Это также при условии, что нет потери основной суммы и что все активы переходят дочерним элементам.

Если матриарх и патриарх в первом поколении захотят передать значительную часть своих активов благотворительной организации, скажем, 100 миллионов долларов сверх лимита, это окажет значительное влияние на бенефициаров как во втором, так и в третьем поколении.

Итог

Независимо от специфики сценария, центральным моментом является то, что, хотя третье поколение, возможно, выросло на основе образа жизни своих бабушек и дедушек в поместье стоимостью 300 миллионов долларов и, возможно, привыкло к нему, ожидание того, что они смогут жить таким же образом жизни. крайне нереально. Чтобы подготовить третье поколение к наследству, которое, вероятно, по-прежнему будет значительным, необходимо прямое и честное обсуждение стратегии семейного планирования имущества, благотворительных намерений и их собственной роли в поддержке видения и наследия семьи.

Прозрачное общение со следующим поколением обеспечит реалистичные ожидания относительно того, что они унаследуют, а также ясность в отношении их обязанностей по обеспечению успешной передачи богатства.

Когда следующее поколение осознает влияние налогообложения и разделения, они поймут, почему происходит сейсмический сдвиг от образа жизни их бабушек и дедушек к их собственному. Ценность этих знаний заключается в том, что они демонстрируют необходимость выстраивания их образа жизни таким образом, чтобы они были в состоянии передать богатство семьи четвертому поколению.


выходить на пенсию
  1. Бухгалтерский учет
  2.   
  3. Бизнес стратегия
  4.   
  5. Бизнес
  6.   
  7. Управление взаимоотношениями с клиентами
  8.   
  9. финансы
  10.   
  11. Управление запасами
  12.   
  13. Личные финансы
  14.   
  15. вкладывать деньги
  16.   
  17. Корпоративное финансирование
  18.   
  19. бюджет
  20.   
  21. Экономия
  22.   
  23. страхование
  24.   
  25. долг
  26.   
  27. выходить на пенсию