<голова>

Большинство людей слышали о традиционных IRA и IRA Roth. Оба являются средствами для накопления денег для вашей пенсии, разделены только их режимом налогообложения. Однако есть два других типа индивидуальных пенсионных счетов, которые не так распространены:SIMPLE IRA и SEP-IRA. При сравнении SIMPLE IRA и SEP-IRA необходимо учитывать как сходства, так и ключевые различия. Знание того, что предлагает каждый из них, может помочь вам решить, что подходит вам или что предложить своим сотрудникам, если вы владелец малого бизнеса. Финансовый консультант может помочь вам составить финансовый план для достижения пенсионных целей.

Что такое ПРОСТАЯ ИРА?

SIMPLE IRA расшифровывается как план поощрения сбережений для индивидуального пенсионного счета сотрудников. SIMPLE IRA работает примерно так же, как и традиционная IRA, но имеет более высокий лимит взносов.

Любой — часто тот, у кого нет доступа к плану сбережений на рабочем месте, например, 401 (k), — может создать традиционную IRA. Владелец малого бизнеса или индивидуальный предприниматель может настроить SIMPLE IRA как для себя, так и для своих сотрудников. Любой сотрудник, который заработал не менее 5000 долларов США в качестве компенсации от компании в течение любых двух лет, предшествующих текущему году, и который рассчитывает получить по крайней мере столько же в текущем календарном году, имеет право участвовать в плане.

Работники, имеющие право на получение отсрочки, могут сделать выборные отсрочки. Это работает так же, как план 401 (k), где сотрудники откладывают определенную сумму своего дохода до налогообложения в план. Работодатель также может вносить взносы на счета сотрудников либо путем сопоставления взносов сотрудников, либо в качестве добровольного взноса. При невыборном взносе работодатель принимает решение положить деньги на счет работника независимо от того, участвовал ли работник в плане в этом году.

В отличие от некоторых других типов пенсионных планов, вы не можете отказаться от участия в SIMPLE IRA, если вы имеете на это право. Вы можете не вносить деньги на свой счет, но вы должны получать необязательные взносы компании, если по какой-то причине вы против получения бесплатных денег.

Что такое SEP-IRA?

Часть «SEP» в SEP-IRA означает «упрощенная пенсия работника». Хотя то, насколько простым это кажется, вероятно, зависит от вашего уровня уверенности в финансовых вопросах, SEP-IRA действительно стремится упростить процесс отложенных налоговых сбережений для самозанятых и владельцев малого бизнеса. Это также помогает предоставлять сберегательные инструменты для сотрудников малого бизнеса.

В отличие от других пенсионных планов на рабочем месте, любой сотрудник, зарегистрированный в SEP-IRA, не делает взносов сам. Вместо этого работодатель делает взносы за них напрямую. В 2021 году работодатель может внести до 25% от заработной платы работника или 58 000 долларов США, в зависимости от того, что меньше. В 2022 году работодатель может внести до 25 % от зарплаты сотрудника или до 61 000 долларов США, в зависимости от того, что меньше.

Работодатели сами выбирают, когда делать взносы, и им не нужно делать это каждый год. Все сотрудники и владелец бизнеса должны получать взносы в размере одинакового процента от заработной платы.

Простые IRA и SEP-IRA

Если вы являетесь единственным владельцем малого бизнеса, вы можете выбрать между использованием SIMPLE IRA или SEP-IRA для себя и своих сотрудников. Эти два типа планов имеют много общего, но есть и различия, которые следует учитывать.

SIMPLE IRA позволяет как работнику, так и владельцу малого бизнеса или индивидуальному предпринимателю вносить взносы. Тем временем SEP-IRA позволяет владельцам бизнеса вносить взносы как за себя, так и за своих сотрудников. Пределы взносов SIMPLE IRA и SEP-IRA также различаются. Предел SEP-IRA в 2021 году составляет до 25% от заработной платы сотрудника или до 58 000 долларов США, в зависимости от того, что меньше. На 2022 год ограничение составляет 25% от заработной платы сотрудника или до 61 000 долларов США, в зависимости от того, что меньше. Лимит взноса SIMPLE IRA составляет 13 500 долларов США на 2021 год, а лимит догоняющего взноса составляет 3000 долларов США. Работники старше 50 лет могут внести до 16 500 долларов. В 2022 году лимит увеличивается до 14 000 долларов США и 17 000 долларов США для лиц старше 50 лет.

Как правило, SEP-IRA подходит для предприятий с менее чем 100 сотрудниками, поскольку позволяет работодателям корректировать взносы в зависимости от движения денежных средств. SIMPLE IRA могут использовать компании любого размера.

В приведенной ниже таблице показаны некоторые различия между двумя пенсионными планами.

Сравнение планов на 2021 год Характеристика SIMPLE IRA SEP-IRA Налоговый статус Отложенный налог Отложенный налог Вкладчик Сотрудники и/или работодатель Лимит взноса $13 500; Лимит наверстывания в размере 3000 долларов США 25% от заработной платы сотрудника или до 58000 долларов США, в зависимости от того, что меньше Лучше всего для бизнеса любого размера Предприятия с менее чем 100 сотрудниками

Итог

Если вы владеете малым бизнесом и хотите помочь себе и своим сотрудникам накопить на пенсию, вам, возможно, придется рассмотреть вопрос ПРОСТОЙ IRA против SEP-IRA. Оба плана помогают с пенсионными накоплениями, но есть некоторые ключевые различия. Они в основном относятся к тому, как финансируются счета. Каждый тип IRA также имеет разные ограничения на сумму денег, которую один человек может внести на свой счет в данном году.

Советы пенсионерам

• Если вам кажется, что все это слишком много, не переживайте. Финансовый консультант может помочь вам понять выход на пенсию и все ее движущиеся части. Найти квалифицированного финансового консультанта не составит труда. Бесплатный инструмент SmartAsset подбирает вам до трех финансовых консультантов в вашем районе, и вы можете бесплатно взять интервью у своих консультантов, чтобы решить, какой из них подходит именно вам. Если вы готовы найти консультанта, который поможет вам достичь ваших финансовых целей, начните прямо сейчас.
• Если вы хотите установить и спланировать свои пенсионные цели, пенсионный калькулятор SmartAsset поможет вам рассчитать, сколько вам нужно накопить, чтобы выйти на пенсию с комфортом.
• Важно иметь какой-то план действий в чрезвычайных ситуациях на пенсии. Вы никогда не знаете, когда чрезвычайная ситуация может сорвать вашу пенсию, будь то медицинский инцидент или ребенок, возвращающийся домой.

Фото:© iStock/cnythzl, © iStock/shapecharge, © iStock/PeopleImages