Непредвиденные расходы могут вынудить вас досрочно открыть свой индивидуальный пенсионный счет. И в большинстве планов правительство налагает штраф в размере 10%, если вы снимаете средства до достижения возраста 59 1/2 лет. Многие люди работают с финансовыми консультантами, чтобы помочь им управлять своими пенсионными планами и увеличить свои сбережения. Давайте рассмотрим несколько случаев, когда вы можете без штрафных санкций снять средства с IRA перед выходом на пенсию.

Почему существует штраф за досрочное снятие средств

Штраф в размере 10 % за досрочное снятие средств предназначен для того, чтобы удержать вкладчиков от преждевременного опустошения своих сбережений. Это также ограничивает количество пенсионеров, зависящих от государственной помощи в будущем. Поскольку у большинства американских семей нет достаточных сбережений для выхода на пенсию, штраф может помочь миллионам избежать опасности для их золотых лет.

Пособия по социальному обеспечению являются одним из источников дохода на пенсии, но эти выплаты редко покрывают все расходы пенсионера, особенно в связи с ростом расходов на здравоохранение. Штраф за досрочное увольнение может помочь работникам накопить достаточно, чтобы покрыть любой разрыв между основными расходами на проживание и пособиями по социальному обеспечению.

Когда вступает в силу штраф в размере 10 % за досрочное снятие средств?

Как правило, штраф в размере 10% применяется к любому снятию средств с IRA, сделанному до достижения возраста 59 1/2 лет. Это справедливо как для традиционных IRA, так и для SEP и SIMPLE IRA. Для IRA Roth вы можете отозвать свои первоначальные взносы в любое время без штрафных санкций. Однако досрочное снятие прибыли может привести к штрафу в размере 10%. Другими словами, вы можете вынуть только то, что вложили.

Однако штраф — не единственная цена, с которой вам придется столкнуться. Традиционный вывод IRA также облагается обычным подоходным налогом. Досрочное изъятие доходов из IRA Roth также может облагаться обычным подоходным налогом, если ваша IRA была менее пяти лет.

Как снять деньги с IRA без штрафных санкций

IRS разрешает снятие средств с IRA без штрафных санкций в нескольких сценариях. В большинстве традиционных IRA и IRA Roth снятие средств без штрафных санкций разрешено до достижения возраста 59 1/2 лет, если:

• Вы становитесь полностью и навсегда инвалидом
• Скончался владелец IRA
• Налоговое управление США наложило на вашу налоговую инспекцию сбор за невыплаченный налоговый долг.

Вы также можете снимать средства с IRA без штрафных санкций, если вы:

• Военный резервист призван на действительную военную службу.
• Финансирование расходов на квалифицированное образование
• Покупка первого дома
• Уплата страховых взносов на медицинское страхование из собственного кармана в период безработицы
• Покрытие невозмещаемых медицинских расходов, превышающих 10 % от вашего скорректированного валового дохода.
• Получение практически одинаковых периодических платежей в качестве формы дохода
• Перенос денег из вашего IRA в другой пенсионный план в течение 60 дней.

Когда Roth IRA наследуется после смерти владельца, деньги могут быть сняты без уплаты налогов. Но IRA все еще должен соблюдать пятилетний период владения, чтобы избежать штрафа за досрочное снятие средств. Средства, хранящиеся в Roth IRA, должны быть полностью сняты к концу пятого года после смерти владельца счета, если лицо, унаследовавшее счет, не является его супругом.

Сообщение о досрочном снятии налогов с IRA

Если вы берете деньги от IRA до выхода на пенсию, вы должны предупредить IRS. Досрочное снятие средств с IRA и досрочное снятие средств с других квалифицированных пенсионных планов указывается в форме IRS 5329.

Заполнение этой формы поможет вам определить, должны ли вы уплатить штраф за досрочное снятие средств при снятии средств с IRA и несете ли вы ответственность за уплату подоходного налога с распределения.

Когда вам необходимо снять деньги с IRA

Хотя по возможности следует избегать штрафа за досрочное снятие средств, это не единственный штраф IRA, о котором следует знать. Для традиционных IRA вы также должны учитывать требуемые минимальные распределения. В зависимости от ожидаемой продолжительности жизни и остатка на счете вы должны начать снимать средства в течение года после того, как вам исполнится 72 года.

Если вы не сможете вовремя получить необходимое минимальное распределение, IRS может наложить строгий налоговый штраф. Штраф в настоящее время составляет 50% от суммы, которую вы должны были вывести. И, конечно же, вы по-прежнему должны будете платить обычный подоходный налог при снятии средств с традиционного IRA после того, как получите распределение.

Преимущество Roth IRA в том, что требование минимального распределения не применяется. Вы можете оставить свои деньги на своем счете до тех пор, пока вам не понадобится снять их, независимо от возраста.

Итог

Ваша IRA — это мощный инструмент для пенсионных накоплений, но иногда вам нужен доступ к этим деньгам до выхода на пенсию. Если вы рассматриваете досрочное снятие IRA, ознакомьтесь с исключениями из штрафов. И если применяется штраф, убедитесь, что вы планируете заранее, чтобы вам не пришлось столкнуться с неожиданно высоким налоговым счетом после подачи декларации.

Советы по максимально эффективному использованию IRA

• Если вы еще не открыли IRA, вам может быть интересно, какая учетная запись лучше для вас:традиционная или Roth. Хотя оба имеют налоговые преимущества, один из них может служить вашим финансовым целям и потребностям лучше, чем другой. Разговор с финансовым консультантом может помочь вам решить, какой тип IRA лучше всего. Они также могут разработать полный финансовый план, который укрепит ваш пенсионный портфель. Найти квалифицированного финансового консультанта не составит труда. Бесплатный инструмент SmartAsset подбирает вам до трех финансовых консультантов в вашем районе, и вы можете бесплатно взять интервью у своих консультантов, чтобы решить, какой из них подходит именно вам. Если вы готовы найти консультанта, который поможет вам достичь ваших финансовых целей, начните прямо сейчас.
• Ежегодно пересматривайте свои взносы в IRA. Если возможно, увеличивайте эти взносы каждый год, чтобы быстрее увеличивать свои сбережения. И помните, что когда вам исполнится 50 лет, вы сможете сделать дополнительные догоняющие взносы на свой счет сверх обычного годового лимита взносов.
• Если вы хотите узнать, сколько вам потребуется для комфортного выхода на пенсию, пенсионный калькулятор SmartAsset поможет вам рассчитать, сколько вам потребуется для достижения пенсионных целей.

Фото:©iStock.com/gilaxia, ©iStock.com/Fotokot197, ©iStock.com/Zinkevych