Репортер позвонил мне, чтобы спросить, уменьшит ли инвестирование в QLAC RMD пенсионера и налог, который должен быть уплачен с них. (Правила требуют, чтобы вы начали получать эти необходимые минимальные выплаты - и платить с них налоги - со своего 401 (k) или IRA, начиная с возраста 70,5 лет.)
Короткий ответ - да.
полный Ответ:подумайте о решении QLAC как о части более широкого рассмотрения ваших пенсионных финансов. Управление налогами важно, но не менее важно структурировать свои сбережения, чтобы обеспечить доход на всю жизнь. При правильном сочетании с вашими инвестициями в IRA QLAC может обеспечить стабильный пожизненный доход и может помочь вам передать наследство вашим наследникам.
Как я уже сказал ранее, рассмотрите возможность использования 25% вашего 401 (k) или традиционного IRA - до 130 000 долларов - для приобретения соответствующего контракта на аннуитет на долгий срок или QLAC. Это форма аннуитета с отсроченным доходом, которая начинает выплачиваться вам в установленном вами возрасте, обычно 80 или 85 лет, в ожидании расходов в связи с опозданием на пенсию. Он также откладывает налоги до тех пор, пока вы не начнете получать платежи QLAC. После создания QLAC рассмотрите стратегию, которая будет приносить наибольший доход до тех пор, пока не сработает QLAC.
Давайте посмотрим, как можно создать план пенсионного дохода, уравновешивающий различные инвестиционные возможности.
Для начала рассмотрим пенсионера со сбережениями в 1 миллион долларов. Ей 70 лет, и 100% ее сбережений - это IRA. Ее семейный анамнез показывает, что у нее хорошие шансы дожить до 90 лет. Она заинтересована в инвестировании части своей IRA в QLAC, который начнёт выплачивать ей доход, когда ей исполнится 85 лет - в первую очередь для того, чтобы уменьшить минимальные налогооблагаемые выплаты.
Она также может быть заинтересована в получении немедленного дохода в виде аннуитета, который обеспечил бы ежегодные выплаты сейчас, чтобы обеспечить надежный источник дохода на этих нестабильных рынках. Она не замужем, и ее дети находятся на самообеспечении, поэтому она рассматривает возможность пожизненной ренты для получения максимального дохода.
Наш инвестор может делать покупки на QLAC и на рынке немедленных аннуитетов по лучшим ставкам для каждой покупки. Разные компании предложат более выгодные ставки для разного возраста. Или она может использовать эту возможность, чтобы составить для себя план пенсионного дохода.
Она является хорошим примером для наших целей, потому что ей предстоит принять решение в отношении RMD, которое вступит в силу в возрасте 70½ лет; тем не менее, планирование и выводы будут одинаковыми и для многих других ситуаций. Мы будем использовать графику, чтобы показать результаты нашего пенсионера в различных финансовых обстоятельствах.
На диаграмме 1 ниже показано, как выглядел бы доход нашей пенсионерки, если бы она полагалась исключительно на инвестиции в свою ИРА, включая акции и облигации, на основе средней годовой доходности после 4% комиссий на фондовом рынке. Эта ставка будет среди 10% -ных рынков с наихудшей продолжительностью. Рыночная доходность, близкая к долгосрочному среднему значению в 8%, увеличит ее доход, но нисходящая кривая дохода останется прежней с возрастом. (Мы используем доходность 4% во всех графиках, которые вы увидите.)
Обратите внимание, что ее RMD в первый год составляет 36 496 долларов, что, конечно, полностью облагается налогом.
На диаграмме 2 ниже показан ответ на вопрос корреспондента. Наша 70-летняя пенсионерка может взять до 130 000 долларов из своего IRA и купить QLAC, выплаты по которому начнут выплачиваться в возрасте 85 лет. Выплаты не только помогут ей покрыть медицинские и другие расходы, которые могут быть выше в этом возрасте, но и уменьшение ее IRA на цену покупки в размере 130 000 долларов снизит ее RMD - и налоги, которые она должна платить с них - с 70 лет до 85 лет.
Обратите внимание, что ее RMD снижается почти на 5000 долларов до 31 752 долларов в первый год. Хотя налогооблагаемый доход изначально снижается, он увеличивается после 85 лет, и, если нет особой потребности в доходе при позднем выходе на пенсию, налоги снова могут стать проблемой. Конечно, некоторые из этих расходов, связанных с опозданием на пенсию, могут не облагаться налогом.
На диаграмме 3 показано, что когда она добавляет доходный аннуитет, который немедленно начинает выплаты (иначе называемый немедленным аннуитетом с разовой премией или SPIA), она получит дополнительный источник гарантированного дохода сегодня - и при этом будет поддерживать более низкий налогооблагаемый доход, чем план, рассчитанный только на инвестиции. (35 147 долларов против 36 496 долларов).
На диаграмме 3 ниже также показано, как «выстраивать» доход QLAC, подход, который обеспечивает увеличение дохода, начиная с 75, 80 и 85. И снова мы показываем результаты с годовой доходностью 4% для инвестиций на фондовом рынке.
Как видите, даже при плохой рыночной конъюнктуре сочетание ренты с немедленным доходом и ступенчатого QLAC обеспечивает гораздо больший доход и душевное спокойствие, чем пенсионный план, инвестируемый исключительно в акции и облигации.
Управление выводом средств IRA - это относительно простой способ поддерживать стабильный рост общего дохода в первые годы выхода на пенсию. Как мы обсуждали выше, RMD управляются IRS только для сбора налогов, а не для обеспечения логической схемы дохода.
На диаграмме 4 ниже представлена выдержка из отчета о распределении доходов, созданного на Go2Income.com для нашего инвестора. Хотя этот план приносит больше налогооблагаемого дохода в первые годы, пенсионер не жертвует доходом в последующие годы.
Распределение доходов - это метод планирования выхода на пенсию, при котором упор делается на создании дохода на всю оставшуюся жизнь. Доход по плану распределения доходов увеличивается на регулярной основе до достижения возраста 85 лет. При распределении доходов используются те же источники дохода, что и в плане «Сделай сам», показанном на диаграмме 3 выше, но регулируется снятие средств, а не устанавливается их на уровне RMD.
Посетите Go2Income и укажите свои собственные числа в инструменте распределения доходов. Если вам нравится то, что вы видите, вы можете поговорить - без каких-либо обязательств - со специалистом Go2, который поможет вам определить все способы, которыми вы можете улучшить свою пенсию.
