Если вы похожи на многих моих клиентов, идея конвертировать часть или все ваши традиционные деньги IRA в Roth IRA приходит вам в голову один или два раза в год. Скорее всего, это связано с тем, что вы готовитесь подать налоговую декларацию или собираетесь встретиться со своим финансовым консультантом, чтобы пересмотреть свой пенсионный план.

Возможно, вы даже обсуждали Roth со своим консультантом или CPA в прошлом и решили, что самый большой недостаток (уплата налогов на деньги, которые вы перемещаете) перевешивает самую большую выгоду (вам не придется платить налоги позже). Итак, вы решили отложить принятие решения о конверсии.

Если вы в последнее время не проводили анализ, пора пересмотреть все за и против. Потому что в следующие несколько лет переход на Roth может быть немного менее болезненным. Реформы Закона о сокращении налогов и занятости 2017 года включают более низкие индивидуальные ставки, срок действия которых истекает в 2026 году, что дает вкладчикам небольшое окно для конвертации средств сейчас, чтобы помочь создать больше богатства без больших налоговых обязательств.

Если вы думаете, что ваша налоговая ставка в будущем будет еще ниже (вы можете проверить новые скобки на веб-сайте IRS), или если время не соответствует вашему общему пенсионному плану, вы все равно можете принять решение о переходе. Конверсия Roth подходит не всем.

Однако, если вы соответствуете следующим критериям, вам следует взглянуть на то, что преобразование Roth может означать для вас:

• Если вам уже за 60 и вы не ожидаете, что вам понадобится получать доход от IRA в течение всей жизни. Roth может помочь вам избежать ужасных требований к минимальному раздаче (RMD), которые начинаются в возрасте 70½ лет, и сохранить ваши сбережения для ваших наследников. Ваши наследники также выиграют от вашего дальновидного мышления, когда дело доходит до их собственных налогов. При традиционном IRA бенефициары, не состоящие в браке, обязаны брать минимальные выплаты и платить налоги по самым высоким ставкам в их жизни. Их Roth RMD не будут облагаться налогом; вы платите налоги сейчас, поэтому вашим бенефициарам не придется платить их позже. Это делает Roth привлекательной стратегией для подарков.
• Если вы моложе и вам понадобится доход от вашего IRA, но у вас есть возможность платить любые дополнительные налоги от конверсии средствами вне пенсионных счетов. Даже если вы моложе 59,5 лет, вы можете конвертировать деньги в Roth, не платя 10% штрафа за досрочное снятие в IRS. Так, например, те, кому за 50, могут воспользоваться более низкими налоговыми ставками, конвертируясь сейчас, а снятие средств, принимаемых в качестве пенсионного дохода, не будет облагаться налогом. Если вы ожидаете здоровых пенсионных чеков и выплат по социальному обеспечению и / или ожидаете потерять некоторые налоговые вычеты, на которые вы рассчитываете, при выходе на пенсию, Roth может стать важной налоговой стратегией.
• Если вам за 70 и вы уже принимаете RMD. Те, кто был застигнут врасплох влиянием RMD на их налоги при выходе на пенсию, все еще могут извлечь выгоду из преобразования Roth. Помните, что в зависимости от баланса вашего счета ваши RMD, вероятно, будут расти с каждым годом - и вы можете просуществовать еще 20 или 30 лет. Анализ может сказать вам, стоит ли совершать конверсию, когда вам исполнилось 70 с половиной лет.

Перевести свои пенсионные накопления на счет Roth несложно. Но независимо от вашего возраста или обстоятельств, существуют правила - и наказания, если вы не соблюдаете эти правила. Обязательно проконсультируйтесь с доверенным специалистом, например финансовым консультантом, CPA или и тем, и другим.

Начните с анализа, который учитывает, как ваши потребности будут меняться в течение вашей жизни, а также ваши краткосрочные и долгосрочные цели. Не откладывай. В будущем велика вероятность того, что налоги вырастут, поэтому конверсия Roth особенно привлекательна прямо сейчас. Не упустите эту важную возможность.

Ким Франке-Фолстад внесла свой вклад в эту статью .

Несмотря на то, что авансовые налоговые вычеты для взносов Roth IRA отсутствуют, квалифицированные выплаты не облагаются налогом на прибыль.

Этот материал предназначен только для информационных целей. Он не предназначен для предоставления налоговых, бухгалтерских или юридических консультаций или для использования в качестве основы для каких-либо финансовых решений. Физическим лицам рекомендуется проконсультироваться со своим бухгалтером и / или юристом по всем налоговым, бухгалтерским и юридическим вопросам.

Ценные бумаги, предлагаемые через Madison Avenue Securities, LLC (MAS), члена FINRA / SIPC. Консультационные услуги, предлагаемые через Global Wealth Management Investment Advisory (GWM), зарегистрированного инвестиционного консультанта. MAS и GWM не являются аффилированными лицами.