Что касается завещаний, то как специалист по финансовому планированию я видел много печальных, неудачных или просто странных вещей, происходящих за эти годы. Плохие документы о наследстве могут привести к тому, что люди случайно лишат близких наследства, без надобности платят большие налоговые счета и обременяют семьи дорогостоящими и головокружительными судебными баталиями.

Вот 10 ошибок - о некоторых вы, вероятно, можете догадаться, но о других, о которых вы, вероятно, никогда не слышали, - люди, как правило, допускают при планировании своего поместья.

1. Ошибки получателя.

Не указывать условного получателя на пенсионных счетах и ​​в страховых полисах - или не проверять получателей достаточно часто - ошибка моих клиентов №1. По умолчанию, если контингент не выбран, скорее всего, ваше имущество, которое может быть предметом завещания, кредиторов, задержек и т.д. распределения в течение его или ее ожидаемой продолжительности жизни - если ваш первоначальный бенефициар умер.

Только человек с ожидаемой продолжительностью жизни может сделать растяжку. Имущество не имеет ожидаемой продолжительности жизни, следовательно, нет необходимости минимизировать налоги и потенциально получать значительно больший доход в течение жизни вашего бенефициара.

Если вы забудете сменить бывшего супруга на IRA, это может иметь катастрофические последствия для вашего нового супруга или семьи! (Обратите внимание, что в пенсионном плане ваш новый супруг (а) становится вашим бенефициаром в день вступления в брак, но НЕ в IRA!) Если вы не хотите, чтобы ваш нынешний супруг был бенефициаром вашего пенсионного плана, они должны согласиться с вами. назвать кого-то еще. И нет, ваше добрачное соглашение в данном случае не имеет значения, потому что только супруг может отказаться от этих прав, а невеста еще не супруга!

2. «Продажа» собственности за 1 доллар

Это было популярно много лет назад в районах, где очень быстро росла земля. Например, когда мой дедушка переехал в Авалон, штат Нью-Джерси, он заплатил 50 долларов за недвижимость. Сегодня эти лоты будут продаваться по 2 миллиона долларов каждый. Теория заключалась в том, что вы могли продать его по очень низкой цене и не платить налоги с прибыли и вывозить ее из своего состояния. Вы можете продать недвижимость за все, что захотите, но:

• Налоговое управление США сочтет подарок подарком, если его стоимость ниже рыночной, и
• Ваши наследники потеряют «ступеньку роста».

Почему это так плохо? Потому что, если я унаследую собственность стоимостью 1 миллион долларов и продам ее за 1 миллион долларов, я могу не платить налоги. Если я «куплю» его за 1 доллар и продам за 1 миллион долларов, я плачу налог с прибыли в 999 999 долларов!

3. Назовите конкретные инвестиции в своем завещании.

В первую очередь обрабатываются конкретные завещания, и умерший человек может даже не владеть этими инвестициями. Его поместье может потребоваться выйти и купить его по гораздо более высокой цене, что может нанести ущерб всем остальным его бенефициарам. У нас был клиент, который однажды оставил акции определенной компании, которые в то время стоили 10 000 долларов, внуку.

Проблема заключалась в том, что завещание было написано 30 лет назад, и такое же количество акций стоило 600000 долларов на момент его смерти, И он больше ими не владел. Его имуществу пришлось бы купить эти акции и передать их внуку. Это израсходовало практически все активы поместья, а оставшиеся бенефициары получили очень мало активов.

4. Не продумывать хорошо продуманный подарок.

У клиента было три дочери, и после ее смерти она хотела убедиться, что у них всегда есть дом в городе, где она жила. В ее завещании было сказано, что ее дети не могут продать ее дом, если у всех не будет дома в этом конкретном прибрежном городке. Фактически, двое из трех детей жили в том же городе. Третья, однако, за несколько лет до смерти матери переехала в Сан-Диего (2500 миль!) И не ХОТЕЛА владеть домом в этом городе.

Из-за того, как было составлено завещание, наследникам пришлось пройти длительный процесс в суде, чтобы наконец получить разрешение на продажу дома их матери. Хуже того, за это время стоимость дома резко упала. Когда дом был в конечном итоге продан, наследники потеряли более 500 000 долларов в дополнение к судебным издержкам.

5. Передача имущества несовершеннолетнему без решения вопросов опеки.

Кто будет за них распоряжаться деньгами? Определите «в их интересах». Считается ли новый Escalade, потому что дети не поместятся в моем Honda Civic? Эта фраза приветствует целый ряд потенциально оскорбительных толкований.

6. Отсутствие планирования смерти получателя помощи.

Если один из двух моих бенефициаров умирает, куда уходят деньги? Это другой, или это семья того, кто умер? Я мог лишить внуков наследства, выбрав первый вариант и оставив все другому бенефициару и их семье! Это известно как на душу населения (на латыни «по головам», что означает на человека) и на каждого стремя (на латыни «по ветвям», что означает, что каждая ветвь семьи получит долю). Можно сказать, что вы оставляете свое имущество «всем законным детям в равной степени - Пер Стирпес».

7. Ошибки и несбалансированность владения.

Если слишком много активов принадлежит одному супругу, это может ускорить или увеличить некоторые налоги (обратитесь к своему налоговому консультанту). Часто один из супругов мог проработать дольше и иметь гораздо больший IRA. Они также могут иметь дом для отдыха или инвестиционные счета только на свое имя. Перенося домашний или инвестиционный счета другому супругу, имущество становится более уравновешенным и, следовательно, снижает вероятность задолженности по налогам после первой смерти.

8. Отсутствие остаточной оговорки.

Остаточная оговорка касается всего, что вы специально не указали в своем завещании, забыли указать в своем завещании / доверии и т. Д., О вещах, которыми вы еще не владеете, но будете перед смертью, и о вещах, о которых вы, возможно, не знали, что владеете. Так бывает чаще, чем вы думаете! Моя семья пошла продавать собственность и обнаружила, что это была полоса земли размером 4 на 25 футов, которая не принадлежала нам. Когда мы попросили владельца продать его, он даже не догадался, что он принадлежит ему.

9. Не планировать неожиданностей.

Возможно, ваше здоровье или здоровье вашего супруга (а) внезапно ухудшилось, а ваши активы могут измениться. А как насчет развода вашего ребенка? Кредиторы вашего ребенка? Смогут ли ваши наследники справиться с такой суммой денег? Есть множество вещей, о которых вы, вероятно, даже не задумывались.

Обычно это решается путем передачи активов в траст, где вы можете контролировать, как, кому и когда распределяются деньги, в отличие от прямого наследования по завещанию. Лично мой попадает в траст, и они получают рассылки в возрасте 25/35/45 лет, если мой попечитель не считает их опасными для себя. (Недавно это заставило людей добавить это из-за эпидемии опиоидов. Последнее, что вы хотите сделать, - это дать наркоману, игроку, должнику и т. Д. Большую раздачу наличных.)

10. Не заниматься собственной смертностью!

Да, вы все равно когда-нибудь умрете, хотите ли вы столкнуться с этой реальностью или нет! Не бросайте свою семью в разорение, потому что вы не хотите иметь дело с неудобной ситуацией!

Есть много вещей, которые могут пойти не так после того, как кто-то умрёт. Не усугубляйте ситуацию, если не спланируете должным образом. Если вас беспокоит стоимость услуги квалифицированного юриста по планированию недвижимости, могу сказать, что это намного дешевле, чем судебный процесс!

Это только для общей информации и не предназначено для предоставления конкретных советов или рекомендаций для какого-либо лица. Рекомендуется проконсультироваться со своим финансовым специалистом, юристом или налоговым консультантом относительно вашей индивидуальной ситуации.