Многие родители не могут навести порядок в своих финансовых делах, пренебрегая такими вещами, как завещания, живые завещания и доверенности. Но даже те, кто думает, что они покрыли все свои основы планирования недвижимости, часто оставляют одну из самых важных задач невыполненной:они не могут поговорить со своими взрослыми детьми о деньгах, которые они им когда-нибудь оставят.

Я обнаружил, что для многих это потому, что это личная тема, и она неудобная.

Состоятельные люди часто говорят, что не хотят лишать детей мотивации к успеху в одиночку. Другие больше беспокоятся о том, чтобы стать обузой при жизни, чем о том, что им удастся оставить после смерти. Некоторые просто не уверены, каким будет их наследие, и не хотят создавать ложных ожиданий.

Обсуждая это с одним клиентом, он сказал мне, что его целью было добиться отскока последнего 5-долларового чека сразу после того, как он ударил свой сосновый ящик. А потом он просто смеялся и смеялся. Но когда я позвонил ему, он сказал, что если на момент смерти остались деньги, то, конечно, он хотел бы передать их наиболее эффективным способом - особенно, уменьшив налоговое бремя, если это возможно.

Однако с этим сложно справиться, если у вас не было хотя бы общего разговора о том, где находятся ваши деньги, как их получить и - что не менее важно - как минимизировать налоги на различные типы инвестиций, когда они повторно унаследовано. В этом и заключаются потенциальные проблемы, поскольку не все активы наследуются одинаково и, следовательно, не облагаются одинаковыми налогами.

К сожалению, я обнаружил, что многие родители сами не знают ответов, чтобы обсудить их со своими детьми.

Перед тем, как поделиться этой информацией со своей семьей, возможно, потребуется самообразование - и для этого, вероятно, потребуется посещение вашего финансового консультанта. Вот некоторые вещи, о которых следует знать вам и вашим детям:

1. Каковы налоговые последствия унаследованных IRA?

Ваши дети могут не знать, что если они унаследуют ваш IRA, они будут платить налоги при снятии средств, как и вы. Ваши бенефициары могут выбрать «растянутую» опцию IRA, оставив средства в IRA на как можно более длительный срок, принимая необходимые минимальные распределения в зависимости от их ожидаемой продолжительности жизни (их RMD начнутся через год после вашей смерти, а не к возрасту 70½ лет), или они должны ликвидировать счет в течение пяти лет. Вариант с растяжкой - это разумно, но попробуйте рассказать об этом ребенку, который видит в деньгах разовый случай, когда можно купить новую машину или даже дом. По крайней мере, поговорите о потенциально разрушительных налоговых последствиях получения единовременной выплаты: Получатели могут потерять до 40% или более счета .

2. А как насчет переноса IRA?

Бенефициар, не являющийся супругом (а), не может переводить ваши деньги IRA непосредственно на свой собственный IRA или 401 (k). Это может привести к крупному налоговому счету, потому что теперь вся сумма станет налогооблагаемым доходом - и повторения не будет. Убедитесь, что ваш опекун IRA будет администрировать унаследованные IRA для ваших детей и автоматически позаботится о любых необходимых минимальных выплатах, чтобы вашим близким не приходилось беспокоиться об этом, потому что, если они не возьмут требуемую сумму, налоговый штраф составит 50% от того, что они должны были взять, плюс какая бы ни была их обычная ставка подоходного налога с этой суммы. (Распределения от унаследованной IRA Roth имеют аналогичные правила, но не облагаются налогом, если учетная запись не была создана менее чем за пять лет до этого.)

3. С какими налоговыми строками может быть получен унаследованный аннуитет?

Имейте в виду, что другие активы, не связанные с выходом на пенсию, отсроченные по налогу на прибыль, такие как аннуитеты, также могут иметь налоговую бомбу замедленного действия при переходе по наследству. Страховая компания выдаст форму 1099 для любого необлагаемого налогом роста вашего ребенка, и эта сумма должна быть включена в качестве валового дохода при подаче налоговой декларации. (Это может быть нормально, если вы обсудили это заранее, и ваш ребенок имеет более низкую налоговую категорию, чем вы. Но я видел более одного получателя, которые считали это неприятным и нежелательным сюрпризом.)

4. Как работает повышение базиса?

Вы и ваши дети также должны понимать термин «повышение в основе» и то, как он повлияет на некоторые активы, не связанные с пенсионным счетом, которые они унаследовали, включая акции, облигации и недвижимость. Стоимость актива на день вашей смерти будет определяться стоимостью вашего наследника, а не той суммой, которую вы за него заплатили. Так, например, если вы заплатили 300 000 долларов за свой загородный дом, но после вашей смерти он будет стоить 500 000 долларов, это станет основой затрат для ваших наследников. Если ваш ребенок продаст дом за более чем 500 000 долларов в будущем, любой налог на прирост капитала будет рассчитываться на основе «повышенного тарифа» в 500 000 долларов, а не на основе вашей первоначальной базы в 300 000 долларов.

5. У кого есть финансовые сведения, которые могут помочь?

Подумайте о назначении встречи для ваших бенефициаров, чтобы там с вами встретился ваш консультант. Если все рассредоточены по разным местам, возможно, подойдет видео- или телефонная конференция. Если это невозможно, как минимум не забудьте оставить контактную информацию для всех, чтобы они могли связаться друг с другом после вашей смерти. Даже если вы поделились основами со своими детьми, вам нужно, чтобы они, чтобы этот человек был на их стороне, чтобы дать им совет как можно скорее.

Я видел родителей, которые довольно хорошо обсуждали со своими детьми другие денежные вопросы - составление бюджета, сбережения, создание хорошей кредитной истории и т. Д. - но полностью теряли мяч, когда дело дошло до подготовки их к наследству.

Переживание потери родителя может быть очень эмоциональным моментом. Поверьте, я знаю. Я считаю, что большинство людей не хотят, чтобы это было также временем путаницы для детей, пытающихся понять, что им делать с наследством мамы и папы.

Ким Франке-Фолстад внесла свой вклад в эту статью .