У большинства людей, которые звонят финансовым консультантам, проблемы не с деньгами, а с налогами.

Корень проблемы в том, что многие люди были внушены откладывать налоги, вкладывая свои деньги в 401 (k), 403 (b) или 457 (b) и позволяя этим счетам расти. Проблема в том, что когда требуемое минимальное распределение (RMD) срабатывает после 72 лет, возникает потенциальная налоговая бомба замедленного действия, особенно если налоговые ставки в будущем будут выше, чем сейчас. Суммы снятия устанавливаются IRS и могут вынудить вас снимать больше, чем обычно, в течение одного года, что означает увеличение налогового бремени.

Мы наблюдаем увеличение государственных расходов из-за COVID-19, что может означать увеличение налоговых платежей в будущем даже для тех, кто больше не получает доход. Существует несколько причин, по которым ваше налоговое бремя на самом деле может увеличиться при выходе на пенсию, в том числе RMD от пенсионных счетов с отсрочкой налогообложения, продажа недвижимости и налоги на пособия по социальному обеспечению.

Если вы, как и многие, считаете, что налоги могут возрасти, вот несколько вещей, которые следует учитывать, чтобы уменьшить налоговые обязательства после выхода на пенсию:

Вывод средств, пока курс выгоден

Сегодняшние налоговые ставки относительно низки, что является одной из веских причин, чтобы выйти на пенсию раньше, если это возможно, и начать снимать деньги со счетов с отложенными налогами. Воспользуйтесь более выгодными налоговыми ставками сейчас, потратив часть своих IRA или 401(k), но только после 59,5 лет, когда вы не платите IRS штраф за снятие средств.

Или вы могли бы сначала жить частично за счет своих сбережений, которые в настоящее время приносят низкие проценты, а затем за счет отложенных налоговых счетов. Суть в том, чтобы избежать крупных изъятий отложенных налоговых средств при более высоких налоговых ставках в будущем.

Проявите инициативу, перейдя на Roth IRA

В отличие от традиционных IRA, IRA Roth финансируются за счет долларов после уплаты налогов, и взносы не облагаются налогом. Но ключевое отличие заключается в том, что как только вы начнете снимать средства, деньги не облагаются налогом. При конвертации средств с отложенным налогом в IRA Roth вы должны уплатить налоги с полной суммы, переведенной в этот конкретный налоговый год, но опять же, выгода в долгосрочной перспективе. Если вы считаете, что после выхода на пенсию ваши налоги будут выше, чем в настоящее время, имеет смысл использовать Roth IRA.

Нет ограничений ни на количество конверсий, которые вы можете сделать, ни на суммы в долларах, которые вы можете конвертировать. Идея состоит в том, чтобы конвертировать как можно больше, не заталкивая себя в более высокую налоговую категорию.

Помимо конверсий Roth, если вы все еще получаете доход, вы можете внести свой вклад в IRA Roth. В 2021 году максимум, который вы можете внести, составляет 6000 долларов или 7000 долларов, если вам 50 лет и старше. Однако имейте в виду, что существуют ограничения по доходу для взносов. Одинокие люди, заработавшие более 140 000 долларов США в этом году, или супружеские пары с доходом более 208 000 долларов США не могут делать взносы в Roth IRA.

Узнайте, как облагаются налогом различные виды пенсионного дохода

Вот три основных области налогооблагаемого пенсионного дохода, которые следует обсудить с вашим консультантом. Понимание нюансов каждого из них может помочь в разработке стратегий планирования доходов для снижения налогов после выхода на пенсию:

1. Инвестиции. Инвестиции, удерживаемые в течение одного года или менее, считаются краткосрочным приростом капитала и облагаются налогом по обычным ставкам дохода. Однако долгосрочный прирост капитала в настоящее время облагается налогом по ставке 0%, 15% или 20%, в зависимости от уровня дохода. (Конечно, это может измениться в будущем из-за налоговых предложений президента Байдена.)
2. Социальное обеспечение. Чтобы выяснить, может ли ваше пособие облагаться налогом, добавьте скорректированный валовой доход, необлагаемые налогом проценты и половину вашего пособия по социальному обеспечению, чтобы определить ваш совокупный доход. Если ваш совокупный индивидуальный доход составляет от 25 000 до 34 000 долларов США или составляет от 32 000 до 44 000 долларов США, если супружеская пара подает заявление совместно, до 50% вашего пособия может облагаться налогом. А если ваш совокупный индивидуальный доход превышает 34 000 долларов США или 44 000 долларов США, поскольку супружеская пара подает совместную декларацию, до 85 % вашего пособия может облагаться налогом.
3. Аннуитетные платежи. Аннуитеты предлагают определенные налоговые льготы. Их можно приобрести за доллары до вычета налогов, и в этом случае платежи облагаются налогом как доход. Однако аннуитеты также могут финансироваться за счет долларов после уплаты налогов, и в этом случае налоги уплачиваются только с доходов. Существует множество вариантов аннуитета, и профессионал может помочь вам выбрать тот, который соответствует вашим общим финансам и пенсионным целям.

Многие люди предполагают, что их налоги существенно снизятся, как только они перестанут работать, но это не всегда так. Налоги могут быть вашей самой большой статьей расходов на пенсии, поэтому планирование налогов и доходов является чрезвычайно важной частью комплексного пенсионного плана.

Дэн Данкин участвовал в написании этой статьи.