Многие люди - у некоторых уже есть пенсионные планы - не знают, как будут выглядеть их расходы после выхода на пенсию.
Почему это важно? Потому что, если вы не знаете, сколько планируете потратить на пенсии, вы не знаете, какой доход вам понадобится для покрытия этих расходов. А если вы не знаете этих двух ключевых элементов информации, любой пенсионный план, который у вас есть, не стоит той бумаги, на которой он напечатан. Невозможно прицелиться, если не знаешь, где находится цель.
К счастью, ответ на этот вопрос совсем несложный. На самом деле, это просто, если вы не планируете никаких изменений в образе жизни на пенсии. Если да, то это немного сложнее, но все же легко вычислить с помощью простой математики.
Помимо гарантии того, что ваш доход достаточен для покрытия ваших расходов в течение потенциально 35-летнего выхода на пенсию, понимание ваших расходов и доходов может дать существенное представление о вашей налоговой ситуации. Стратегически управляя своими доходами и расходами во время выхода на пенсию, вы потенциально можете постоянно снижать свои налоговые счета.
Вычислить свои расходы легко даже с помощью простых математических расчетов. Если вы все еще работаете, запишите получаемую вами зарплату, то есть вашу зарплату после уплаты налогов, любые взносы 401 (k) и все взносы по страхованию здоровья или жизни. Сколько у вас обычно остается в конце месяца после оплаты счетов? Если у вас ничего не осталось, копаете ли вы сбережения или берете на себя долги по кредитной карте, чтобы оплачивать свой образ жизни?
Допустим, ваша зарплата на дом составляет 5000 долларов в месяц, и у вас остается 500 долларов в конце месяца. Таким образом, ваши текущие расходы составляют 4500 долларов в месяц. Оттуда вы можете скорректировать свои предполагаемые будущие потребности, добавив любые новые расходы, которые вам, возможно, придется оплачивать из собственного кармана после того, как вы наконец выйдете на пенсию, например, взносы на страхование жизни и здоровья. Вам также нужно будет добавить любые расходы, которые возникнут в результате изменения образа жизни, например дополнительных отпусков, второго дома или помощи вашим детям или внукам.
Если вы хотите быть более систематичным, вы можете отслеживать свои расходы с течением времени с помощью приложения для составления бюджета, такого как Mint, You Need a Budget (YNAB) или Clarity Money. Эти приложения надежно синхронизируются с вашим банковским счетом, загружая и классифицируя транзакции.
Как только вы разберетесь со своими расходами, взгляните на свои источники пенсионного дохода. Для большинства людей это включает в себя социальное обеспечение и пенсионные накопления, хотя некоторые люди имеют пенсии с установленными выплатами, которые обеспечивают пожизненный доход.
Вы имеете право на получение социального обеспечения, когда вам исполнится 62 года. Когда вы подаете заявление на получение пособия в 62 года, размер вашего пособия уменьшается на 25–30% по сравнению с размером пособия, которое вы получили бы при достижении полного пенсионного возраста.
Полный пенсионный возраст:
Для лиц, родившихся в 1943 году или позже, размер вашего пособия увеличивается на 8% каждый год, когда вы ждете, чтобы подать заявку после выхода на пенсию до достижения 70-летнего возраста.
Вы поймете, почему это так важно, если углубитесь в следующие четыре стратегии налогообложения пенсий. Используя эти стратегии, вы сможете снизить налоги при выходе на пенсию, сэкономив тысячи долларов, которые затем сможете направить на свои расходы и уровень жизни.
Когда вы работаете, с вас взимается налог с заработанного дохода. Однако когда вы выходите на пенсию, вы не получаете трудового дохода. Вместо этого вы облагаетесь налогом сочетания оттока денежных средств, снятых с ваших пенсионных планов, а также дохода из фиксированных источников, таких как социальное обеспечение и пенсии (если они у вас есть).
Понять этот переключатель непросто. Вы должны понимать, что налоги, уплачиваемые на социальное обеспечение, рассчитываются иначе, чем налоги на наш заработанный доход в годы нашей работы. Вместо использования нашего скорректированного валового дохода (AGI) IRS будет использовать «предварительный доход» для определения определенных пороговых значений, которые сообщают им, какая сумма (если таковая имеется) нашего пособия по социальному обеспечению подлежит налогообложению. Любые оттоки с пенсионных счетов, таких как IRA или 401 (k) s, напрямую влияют на предварительный доход. Это означает, что не только ваше распределение IRA будет облагаться налогом, это также может привести к налогообложению большей части вашего пособия по социальному обеспечению. Эти налоги напрямую уменьшают сумму денег, которую вы имеете для оплаты расходов на проживание и финансирования вашего образа жизни после выхода на пенсию.
Вот почему так важно тщательное налоговое планирование при выходе на пенсию. Когда вы потратите время на координацию распределения социального обеспечения и пенсионного обеспечения (как мы увидим в Стратегии № 2), вы сможете избежать уплаты налогов, превышающих вашу справедливую долю, на протяжении всего срока выхода на пенсию.
Когда вам исполняется 70,5 лет, вы должны начать снимать деньги со своего традиционного счета 401 (k), 403 (b), IRA или другого счета с отложенным налогом. Поскольку вы не платили налоги с этих взносов, когда вы делали их в течение своих рабочих лет, вы должны начать платить налоги с них сейчас.
Вы можете не осознавать, что эти изъятия облагаются налогом по вашей предельной налоговой ставке, а не по более выгодным ставкам прироста капитала или квалифицированным дивидендам. Почему это имеет значение? Поскольку предельные налоговые ставки обычно выше, чем ставки прироста капитала.
Стратегически расходуя свои активы IRA до того, как вам исполнится 70,5 лет, вы сможете сократить свои будущие требуемые минимальные распределения (RMD). Если вы также можете отложить подачу заявления на получение пособия по социальному обеспечению в течение этого времени, вы можете увеличить сумму своих чеков в будущем. Когда вы, наконец, начнете получать чек социального обеспечения и достигнете возраста 70½ лет, у вас должно быть меньшее налогооблагаемое распределение от вашего RMD, а также более высокое пособие от социального обеспечения. Поскольку социальное обеспечение облагается налогом иначе, чем выплаты IRA (максимальная налогооблагаемая часть вашего чека составляет 85%), вы можете эффективно увеличить свой пенсионный доход и снизить общие налоги на протяжении всего срока выхода на пенсию.
Стратегически переводя активы из вашего IRA до того, как вам исполнится 70½, за счет преобразования Roth IRA в годы, когда ваша предельная налоговая категория является низкой, вы можете уменьшить свои RMD и сумму налога, который вы платите. Более того, выплаты из IRA Roth не облагаются налогом при выходе на пенсию, потому что вы платите налог при внесении взносов или при конвертации.
Одна из проблем, которая удерживает пенсионеров от конвертации активов из традиционной IRA в IRA Рота, заключается в том, что налоги подлежат уплате в год, в котором происходит конвертация. Эти налоги тем больше, чем больше денег вы конвертируете.
Вы должны быть осторожны и получить совет от налогового специалиста, потому что правила конвертации Roth могут быть сложными. Однако, если после выхода на пенсию вы окажетесь в более низкой налоговой категории, чем обычно, возможно, сейчас самое подходящее время преобразовать хотя бы часть вашего IRA в Roth.
Даже если вы конвертируете лишь небольшую часть своего традиционного IRA в Roth, это может помочь вам снизить налоговые расходы при выходе на пенсию, поскольку распределения Roth не облагаются налогом.
Это не сработает, если у вас нет трудового дохода. Но если вы по-прежнему работаете полный или даже неполный рабочий день, вы можете внести свой вклад в Roth независимо от вашего возраста.
Если вам меньше 50 лет, вы можете сделать взнос Roth в размере до 6000 долларов в 2019 году. Если вам 50 лет и старше, лимит вашего взноса увеличивается на 1000 долларов, что в сумме составляет 7000 долларов.
Мало того, что вам не нужно платить налоги с распределений Roth при выходе на пенсию, IRA Roth также освобождены от правил RMD, что означает, что вам не нужно снимать деньги, если вы этого не хотите. Это означает, что эти фонды могут со временем расти, обеспечивая важный источник необлагаемого налогом пенсионного дохода.
На IRA компании Roth действуют ограничения дохода. Лица, зарабатывающие более 122 000 долларов, и пары, зарабатывающие более 193 000 долларов, не могут вносить взносы. Однако вы можете внести свой вклад в IRA, не подлежащую вычету из франшизы, а затем конвертировать эти средства в IRA Рота.
В отличие от RMD и налогов на социальное обеспечение, налоги могут быть тревожным сигналом при выходе на пенсию. Проактивно планируя до выхода на пенсию и во время нее, вы потенциально можете минимизировать свои налоги и иметь больше денег для оплаты счетов и получения удовольствия от выхода на пенсию.