Поскольку мне нравится усложнять себе жизнь, я решил написать статью в блоге* о налоговых последствиях использования FIF. Иностранный инвестиционный фонд. Из-за распространения поставщиков онлайн-инвестиций, таких как Hatch, Sharesies, InvestNow, Smartshares, Kernel, Betashares, Stake и т. д. (я уверен, что пропустил некоторых), я получаю все больше и больше писем от людей, которые обеспокоены национальные и международные налоговые последствия использования этих платформ.
* Чтобы написать эту запись в блоге, я оказался в недрах многих веб-сайтов и прочитал много дополнительных контент, который здесь не рассматривается. Я дал ссылку на них ниже, так что если вам не терпится глубоко погрузиться в иностранные налоги, тогда сбивайтесь с толку! Мне они показались информативными и интересными.
Я не хочу, чтобы эта запись в блоге оттолкнула вас от инвестиций, поэтому, пожалуйста, знайте, что, обладая небольшими знаниями, вы сможете работать это из, хорошо? Говоря это, я не эксперт, и если у меня что-то не так, дайте мне (вежливо) знать в комментариях ниже, пожалуйста.
Пожелайте мне удачи; Обещаю, я попробую чтобы не было скучно.
Вопрос У меня есть несколько акций в индексном фонде Vanguard International Shares через InvestNow. Мой вопрос заключается в том, как я узнаю, нужно ли мне раскрывать или подавать на подоходный налог с этих инвестиций? Я читал руководство IRD (Руководство по иностранным инвестиционным фондам и справедливой ставке дивидендов), но оно настолько запутанное. Я надеюсь, что вы можете пролить свет. С
Вопрос Я инвестировал в фонды Vanguard с помощью InvestNow и задался вопросом, считаются ли они фондами FIF? Теперь я знаю, что да, они есть. Это означает, что я уже превысил порог в 50 000 новозеландских долларов для FIF. Так что я уже усложнил себе задачу. Н
Вопрос Наконец-то я присоединяюсь к US 500. Думал, что сделаю это через Hatch. Я решил это сделать, а затем наткнулся на еще один камень преткновения — налоговые правила Фонда иностранных инвестиций для инвестиций на сумму более 50 000 новозеландских долларов (отредактировано для ясности). А
Вопрос Я хотел спросить, знаете ли вы, освобождается ли фонд Smarthsares US 500 от правил FIF после того, как фонд превысит 50 000 долларов США?
FIF расшифровывается как Foreign Investment Fund, и существуют правила. Я видел, как это называют «режимом», и мы все знаем, что вы не хотите связываться ни с одним из них. В частности, правила касаются налогов. Эти правила FIF применяются к резидентам Новой Зеландии, когда они инвестируют свои деньги на международном уровне в иностранные акции и управляемые, индексные и ETF фонды. В наши дни существует множество инвестиционных платформ, которые позволяют вам очень легко инвестировать на международном уровне, и это нормально, но только потому, что вы можете что-то сделать с помощью двухминутного процесса регистрации и щелчка мыши, не освобождает вас от необходимости узнавать о реалиях. что на самом деле является серьезной инвестицией.
В каждой стране действуют разные правила в отношении налогов, и только потому, что мы находимся в Новой Зеландии, а не в стране, где мы покупаем наши акции, это не Не освобождай нас. Это означает, что наше правительство разработало некоторые законы и нашло точки соприкосновения, в соответствии с которыми новозеландцы соблюдают наше собственное налоговое законодательство, а также соблюдают налоговые законы других стран.
Киви инвестирует в оффшоры ни в коем случае не в новинку. Мы всегда это делали, и я думаю, что изменилось то, что это стало доступно для каждого человека. Некоторые распространенные причины, по которым инвесторы предпочитают инвестировать в оффшоры, связаны с широким разнообразием предлагаемых инвестиционных вариантов (в тысячи раз больше, чем вы можете получить в Новой Зеландии), зачастую с гораздо более низкими комиссиями, взимаемыми фондами, и вы сами решаете, как рассчитать налог (FDR или CV), который используется при подаче налоговой декларации.
Но эти преимущества не всегда учитывают обменные курсы и сборы при конвертации NZD в другую валюту, а также налоговые недостатки такого инвестирования. На веб-сайте Moneyhub отмечается, что «новозеландские инвесторы в новозеландские компании не облагаются теми же налогами, что и зарубежные инвестиции. Это означает, что иностранные инвестиции, как правило, должны приносить более 1% дополнительных доходов каждый год только для того, чтобы покрыть дополнительный налог».
Вот список компаний, о которых меня часто спрашивают о FIF. Если рядом с ними стоит «да», то ВАМ необходимо разобраться с налоговыми обязательствами FIF. Если рядом с ними стоит «нет», то провайдер рассчитает и уплатит любые налоги FIF от вашего имени:
Беташары — ДА
Штриховка — Да
InvestNow — ДА (по международным инвестициям)
Ядро — НЕТ
Поделиться — ДА (по международным инвестициям)
Smartshare — НЕТ
Ставка — ДА
Поставщики KiwiSaver — НЕТ
Те, рядом с которыми НЕТ, являются новозеландскими организациями, использующими эффективные с точки зрения налогообложения фонды PIE (портфельные инвестиционные организации), которые владеют иностранными инвестициями (например, Vanguard), и это Стоит отметить, что все KiwiSaver и управляемые фонды классифицируются как фонды PIE, что означает, что доход облагается налогом по максимальной ставке 28% (даже если ваш PIR выше), поэтому они выгодны по этой причине.
Вы неоднократно будете слышать, что эти правила применяются к иностранным инвестициям на сумму более 50 000 новозеландских долларов (даже если это всего лишь один день в течение 12 месяцев).
Порог в 50 000 долларов нет исходя из рыночной стоимости ваших инвестиций, это себестоимость (то, что вы за них заплатили). Люк
Инвестиции также могут быть распределены между несколькими инвестициями, поэтому вам нужно, чтобы общая сумма превышала 50 000 долларов США. На первых порах новым инвесторам эта цифра часто кажется далекой, но регулярные инвестиции в предпочитаемого вами поставщика средств позволяют людям преодолеть это магическое число раньше, чем они это осознают. И тут начинаются налоговые вопросы.
Если вы подпадаете под это правило, вы просто платите налог с фактически полученных вами дивидендов/распределений (это известно как «исключение de minimis»). , как и для любых других инвестиций. Но, поскольку налоги сбивают с толку, здесь тоже есть свои нюансы. В этой статье InvestNow (Going Global:налоговые советы и ловушки для местных инвесторов) особенно хорошо все это объясняется.
Пока вы не паникуете, я вас тут же остановлю. Если вы уже зарегистрировались у поставщика инвестиций и получили менее 200 новозеландских долларов в виде дивидендов и другого необлагаемого налогом дохода, вам не нужно подавать налоговую декларацию IR3. Я думаю, что есть много инвесторов, которые подписались на некоторые из вышеперечисленных платформ, в частности на Hatch, но никогда не инвестировали так много, так что, скорее всего, это относится и к вам! Я один такой человек. И в этом суть этих правил FIF, они кажутся большими и пугающими, но во многих случаях они все равно не применимы к вашей ситуации, поэтому вам все равно нужно осведомляться. из них вам не о чем беспокоиться.
Налоговое управление (IRD) хочет знать ваш общий доход из всех источников, включая любые зарубежные инвестиции, которые вы можете иметь, когда вы заполняете форму индивидуальная налоговая декларация (IR3). Кроме того, они хотят знать, какой налог вы, возможно, уже заплатили за эти инвестиции, или что вы должны заплатить, и требуете ли вы возмещения каких-либо расходов, понесенных в течение года. В конечном счете, они помогают вам выяснить, должны ли они вам вернуть деньги или вы должны им.
* Если вы трейдер, применяются другие налоговые правила! Так что ищите больше информации о своих налоговых обязательствах, но для целей этой записи в блоге я решил, что внутридневные трейдеры на самом деле не моя аудитория!
В конце финансового года (31 марта) поставщик, которого вы используете, предоставит вам Сводный налоговый отчет, который будет включать ВСЮ информацию, которую вы необходимо рассчитать свои налоговые обязательства за год, за который вы подаете заявку. В этих налоговых отчетах будет указана общая сумма уплаченного за границей налога и общий доход, который вы получили от своих инвестиций, и вы можете использовать его для заполнения своей налоговой декларации или просто передать ее своему бухгалтеру, как это делаю я.
Я знаю, что такие компании, как Hatch, теперь интегрированы с веб-сайтом по отслеживанию акций Sharesight, поэтому существуют отличные инструменты для расчета налоговых обязательств для самостоятельного инвестора.
Используя эту информацию, у вас есть два способа рассчитать сумму, которую вы должны заплатить:
Справедливая ставка дивидендов (FDR)
Совокупная ценность (CV)
Цель этого поста не в том, чтобы вдаваться в такие подробности, но будьте уверены, что все приведенные ниже ссылки дадут вам больше информации по этому вопросу. Насколько я понимаю, ETF (такие как Smartshares), использующие фонды PIE, используют метод FDR, и они могут использовать иностранные налоговые кредиты у источника, если/когда они доступны, а затем платить налог в IRD.
Большинству из нас никогда не приходилось слишком глубоко задумываться о налогах. Наш доход облагается налогом до того, как мы его получим, исходя из ставки личного налога, которую мы предоставили нашему работодателю, нашему банку, нашему провайдеру KiwiSaver и т. д. Если вы посмотрите на свой процентный банковский счет в конце месяца, вы увидите проценты. платеж, а затем налог. Обо всем позаботятся за вас. То же самое с вашими инвестициями KiwiSaver, все отсортировано для вас. Мы можем сохранить то, что осталось.
Наш Чрезвычайный фонд, показывающий полученные проценты и уплаченный подоходный налог для резидентов.
Но по мере того, как возможности инвестирования на фондовом рынке в Новой Зеландии расширяются и люди начинают инвестировать не в KiwiSaver, а в том, платите ли вы правильную сумму налога, собирается подойти.
Легкий способ представить себе это так:если вы вышли сегодня за "работу за наличные", вам нужно заплатить налог на этот заработок, т.е. это закон. То же самое с доходом, который вы получили от инвестиций, которые вы держите за пределами Новой Зеландии, вам необходимо уведомить IRD об этом доходе и выяснить, сколько налогов вам нужно заплатить здесь, в Аотеароа.
От поставщиков существует неоднозначное мнение о том, как вы должны просматривать правила FIF, которые основаны на том, что они продают. Он варьируется от:
"Эй, не волнуйся, это не так сложно!"
к
"Вы действительно уверены, что хотите пойти по этому пути инвестирования?"
На самом деле для вашего бухгалтера это не сложнее, чем рассчитать налог для вашего бизнеса или арендованного имущества, это просто еще один компонент вашей налоговой декларации. Я думаю, что это просто сбивает людей с толку, потому что в наши дни так много новых инвесторов, которым никогда не приходилось делать ничего более сложного, чем налоговая декларация PAYE.
Однако идеально проработать свои потенциальные будущие налоговые обязательства ДО того, как вы начнете инвестировать, чтобы вы могли хорошо подготовиться к этому. Если вы пойдете по пути иностранных инвестиций, в какой-то момент вам нужно будет подать налоговую декларацию, что потребует некоторых усилий, но более низкие сборы и более широкий выбор могут перевесить требуемые усилия. Вам решать.
Для некоторых инвестирование в юридическое лицо в Новой Зеландии устраняет все сложности FIF и, в зависимости от вашей ситуации, в любом случае может быть более выгодным с точки зрения налогообложения.
Одно можно сказать наверняка:все провайдеры будут размещать заявление об отказе от ответственности где-то на своем сайте, призывая вас «обращаться за финансовым советом», поскольку ни один из них не утверждает, что налоговые консультанты. То есть идите на встречу со своим бухгалтером и спросите их об этом. Потратив несколько часов на исследования и обучение, вы сможете выбрать правильный путь ОДИН РАЗ, вместо того, чтобы идти в прорубь и потом возвращаться назад.
Как вы знаете, мне всегда нравится делиться тем, что я делаю, и давать вам некоторое представление о том, что другие киви делают со своими путеа (деньгами) . Я делаю это не для того, чтобы вы меня копировали, а для того, чтобы вы могли сравнить это со своей уникальной ситуацией и сами найти правильный путь.
Я всегда стремлюсь к простоте.
И мне непреднамеренно удалось сделать это, выбрав инвестиционный маршрут, который у меня есть, но я ни в коем случае не могу претендовать на звание гения, это просто потому, что, когда я начал инвестировать, я знал, что не хочу инвестировать в активно управляемые фонды, выбирать отдельные акции или использовать управляющего фондом для активного управления своими инвестициями.
Итак, я выбрал Smartshares. Они были моим единственным вариантом. в то время! Эти ETF являются фондами PIE, поэтому имеют максимальную налоговую ставку 28% и не подпадают под действие режима FIF, что делает их очень простыми в использовании. Я знал, что переплачиваю налог в размере 28%, когда мой PIR на самом деле составляет всего 17,5%. Но во время налогообложения мой бухгалтер просто засчитывает любой налог, который я переплатил с помощью своих Smartshares, с любым налогом, который я должен заплатить за свой доход от самостоятельной работы, плюс они применяют «условный кредит», означающий, что я не переплачиваю налог, который компания в фонд уже заплатила либо.
Звучит запутанно? Я надеюсь, что нет, это на самом деле довольно просто. И это ключ для меня. Мне никогда не приходилось беспокоиться о FIF.
С тех пор, как я начал инвестировать в ETF (или индексные фонды), появилось много поставщиков, и у меня есть небольшие инвестиции с Kernel, Hatch и Sharesies, которые имеют низкую комиссию и чрезвычайно просты в использовании, что дало доступ к инвестициям, которые ранее были доступны только с помощью крупной компании, предоставляющей финансовые услуги. Единственная инвестиция, к которой, по моему мнению, применим FIF, — это инвестиция в Hatch. На сегодняшний день моя прибыль составляет менее 200 долларов в год, так что у меня все хорошо!
Вы сами решаете, перевешивают ли дополнительный уровень и сложность соблюдения иностранного налогового законодательства за счет международных инвестиций доход, который вы получаете после учета всех расходов. рассмотрение. Итак, если вы считаете, что использование иностранных инвестиций, которые часто имеют более низкую комиссию за управление из-за их огромного размера и конкурентной среды, в которой они работают, плюс гораздо больший выбор стран и компаний, даст вам более высокую прибыль, чем использование инвестиций, зарегистрированных в Новой Зеландии, тогда вперед.
С другой стороны, если вы ищете более простой путь (который может дать более низкую, аналогичную или более высокую прибыль) и понимаете, что это значит для вашего финансового будущего, тогда просто найдите себе место жительства в Новой Зеландии, которое позаботится обо всех расчетах, уплате налогов и получении налоговых льгот за вас.
Знание — сила. То, что я понял из прочтения всего нижеприведенного содержания, заключалось в том, чтобы выбрать то, что применимо к моей личной ситуации, и это точка зрения, которую вы должны принять. Как видите, существует множество ресурсов, которые помогут вам самостоятельно подать налоговую декларацию ИЛИ убедиться, что вы предоставили своему бухгалтеру всю информацию, необходимую для ее подачи за вас.
Для тех из вас, кто особенно заинтересован, вот несколько ресурсов, которые я использовал, чтобы помочь мне написать эту запись в блоге сегодня. Кроме того, я в разное время звонил или писал по электронной почте всем поставщикам фондов, которых я упомянул выше, чтобы узнать об их знаниях, чтобы я мог ответить на конкретные вопросы, которые мне прислали по электронной почте. Я действительно призываю вас сделать то же самое.
Есть нюансы в каждом типе инвестиций, и я могу категорически сказать, что люди, работающие в каждой из этих компаний, действительно хотят помочь новозеландскому обществу, а не просто начните инвестировать, но поймите, что они делают в то же время, потому что они хотят, чтобы вы стали долгосрочными инвесторами, потому что это лучше всего для вашего общего финансового здоровья. Так что просто обратитесь к ним, мой вам совет.
У меня было более 50 000 новозеландских долларов, инвестированных за границей — FIF и трасты
Уплата налогов стала проще
Я заработал менее 200 новозеландских долларов в виде дивидендов
Калькулятор иностранных налогов
Инвестиции в международные акции:место, место, место или налог, налог, налог?
В этой записи в блоге содержится особенно подробная информация:какие налоги необходимо платить с ваших инвестиций в Новой Зеландии?
Руководство по налогам для инвесторов 2021 г.
Выйти на мировой рынок:налоговые советы и ловушки для местных инвесторов
Кратко о налогах на инвестиции и сбережения
Как рассчитать доход FIF Новой Зеландии
Электронные услуги
Путеводитель по иностранным инвестиционным фондам и справедливой ставке дивидендов
Я надеюсь, что это было полезно сегодня, и я думаю, что сейчас довольно очевидно, что я новичок в налогообложении, поэтому любые идеи, которые у вас есть, пожалуйста, прокомментируйте ниже.