Если вы участвуете в программе медицинского страхования с высокой франшизой на работе, вам, возможно, предложили вариант HSA. Что такое HSA?
Это сберегательный счет для здоровья. Он разработан, чтобы помочь вам оплачивать медицинское обслуживание, но также может быть отличным способом спланировать будущее. В этой статье я объясню тройные налоговые льготы, которые предлагают HSA, как работают HSA и как вы можете сделать HSA частью своего пенсионного плана.
<час />Если вы нашли эту статью, выполнив поиск по запросу «что такое HSA», вы не одиноки. Это распространенный поисковый запрос в Интернете, который задают многие читатели Clark.com.
HSA - это сберегательный счет с льготным налогообложением, который вы можете использовать для оплаты соответствующих медицинских расходов. HSA может помочь вам покрыть наличные расходы, если ваш полис медицинского страхования включает высокую франшизу. Вы также можете вложить деньги в свой HSA.
HSA может быть секретным оружием в вашей инвестиционной стратегии, дополняющим ваш пенсионный план. Это отличный способ оплатить медицинские расходы в пенсионные годы, о которых я расскажу более подробно позже в этой статье.
И, как я уже упоминал, HSAs дает несколько интересных налоговых льгот, которые помогут сделать 15 апреля менее напряженным для вас днем.
<час />Чтобы открыть HSA, вы должны быть участником соответствующего критериям плана медицинского страхования с высокой франшизой (HDHP). HDHP, как правило, имеют более низкие ежемесячные страховые взносы и более высокие отчисления. В 2021 году IRS определяет HDHP как полис медицинского страхования, включающий:
В дополнение к этим ограничениям вы также не будете иметь права на HSA, если:
В таблице показаны максимальные суммы, которые физическое лицо или семья могут внести в HSA в 2021 году. Помните, что эти максимумы включают любые взносы, которые делает ваш работодатель. Лица в возрасте от 55 до 65 лет могут вносить дополнительно 1000 долларов в год.
<час />Теперь, когда я объяснил, что такое HSA, давайте разберемся, как он работает.
Как и ваши взносы в вашу компанию 401 (k) или IRA, средства, которые вы вносите в свой HSA, идут до налогообложения. Другими словами, если вы заработаете 50 000 долларов в 2021 году и внесете 2 000 долларов в свой HSA, у вас будет 48 000 долларов налогооблагаемого дохода.
Вы можете настроить свои взносы в HSA посредством удержания из заработной платы. Или вы можете внести доллары после уплаты налогов и вычесть эту сумму из своего валового дохода в налоговой декларации.
Вы не можете использовать свой HSA для оплаты ежемесячных взносов по медицинскому страхованию. Но вы можете использовать его для оплаты личных медицинских расходов, таких как отчисления и доплаты.
Вы можете использовать дебетовую карту с привязкой к HSA или можете возместить себе расходы, если вы оплатили свои медицинские расходы другим способом. Вам не придется платить подоходный налог с денег, которые вы взяли у HSA для совершения этих платежей.
Деньги в вашем HSA также растут без налогов. Обычно он приносит небольшую сумму процентов, так как находится на сберегательном счете (о чем свидетельствует его название). Но вы можете вложить средства в свой HSA. И вам не придется платить налоги с прибыли, пока эти деньги остаются в вашем HSA.
Когда вам исполнится 65 лет, ваш HSA будет функционировать как традиционная IRA. Вы сможете вывести деньги в любых целях. Вам придется платить подоходный налог с денег, которые вы используете для чего-то другого, кроме квалифицированных медицинских расходов, но вам не придется платить штраф.
<час />Вам следует рассмотреть возможность открытия HSA, если вы:
Возможно, вы не захотите использовать HSA, если вы:
Вы можете найти подробную разбивку всех квалифицированных медицинских расходов на веб-сайте IRS.
Однако почти все медицинские и стоматологические услуги, в том числе профилактические и психиатрические услуги, имеют право. Список обширный, так как он рассчитан на все, что вам нужно, что связано с медициной. Общие элементы включают:
Предметы, такие как витамины, уход за детьми для здоровых младенцев и плановые косметические процедуры, не принимаются. Таким образом, вы не можете использовать средства HSA для оплаты этой подтяжки лица, но вы можете использовать их для оплаты практически всего, что, по мнению врача, вам нужно, чтобы оставаться здоровым.
<час />Как я цитировал ранее, исследования показывают, что в среднем паре может потребоваться около 300 000 долларов на оплату медицинских расходов после выхода на пенсию.
Вы можете взять деньги до уплаты налогов, вложить их в HSA, инвестировать, не платить налоги с прибыли, а затем использовать их для оплаты личных медицинских расходов. Так что это идеальный долгосрочный план для покрытия медицинских расходов в дальнейшей жизни.
Тем не менее, согласно исследованию инвестиционной компании HSA Devenir, менее 5% людей со счетами HSA использовали инвестиционный компонент по состоянию на август 2019 года.
Если вам не нужны деньги в HSA для оплаты медицинских счетов сейчас или в ближайшем будущем, вы можете их инвестировать.
Если вы получаете HSA через своего работодателя, вы не обязаны инвестировать в него через вариант, предоставляемый вашей медицинской страховой компанией. Кларк рекомендует перевести HSA в Fidelity Investments или Lively из-за их недорогих планов.
Инвестирование через HSA обычно включает выбор из списка недорогих ETF и паевых инвестиционных фондов, что является сильной долгосрочной стратегией.
<час />Имея сберегательный счет на здоровье, вы можете:
Вам может не понравиться тот факт, что HSA может вынудить вас:
да. Однако если вам меньше 65 лет, вам придется заплатить штраф в размере 20% помимо заявления денег в качестве дохода в своей налоговой декларации за этот год. Если вам 65 лет и старше, ваши фонды HSA во многом похожи на IRA. Вы будете платить федеральный подоходный налог в соответствии с вашей налоговой категорией, но не будете подвергнуты штрафным санкциям.
Помните, что вы всегда можете полностью избежать уплаты налогов, используя средства HSA только на квалифицированные медицинские расходы.
Закон о помощи в связи с коронавирусом и экономической безопасности (CARES) навсегда восстановил безрецептурные медицинские продукты и средства для ухода за менструальным циклом в качестве допустимых расходов для средств HSA.
CARES также позволяет вам оплачивать услуги телемедицины до того, как вы соберете франшизу по плану. Обратите внимание, что на момент написания статьи срок действия этого положения истекает 31 декабря 2021 года.
HSA похожи на счета с гибкими расходами (FSA) в том, что они оба дают вам возможность откладывать деньги на медицинские расходы. Однако все сотрудники имеют право участвовать в планах FSA независимо от того, имеют они медицинскую страховку или нет. Есть и другие отличия:
Кларк любит налоговые льготы счетов HSA. Он считает, что это отличный способ оплатить ваши медицинские расходы после выхода на пенсию.
В идеале, пока вы еще работаете, вы создали фонд на черный день, который позволит вам оплачивать медицинские расходы из кармана, не прибегая к HSA. Таким образом вы сможете максимально увеличить свои взносы в HSA и позволить этим деньгам расти без уплаты налогов.
Если ваш работодатель предлагает вам HDHP в качестве варианта медицинского страхования, не забудьте настроить HSA. И если вы собираетесь использовать его для инвестирования, постарайтесь избегать вариантов, которые предоставляет сама страховая компания.
<час />