Владение бизнесом сопряжено со многими обязанностями. Одна из ваших обязанностей — удерживать, подавать и вносить налоги. Вы должны знать, как платить налоги для малого бизнеса, чтобы правильно представлять платежи в IRS.
Существует несколько различных способов уплаты налогов для малого бизнеса. Чтобы избежать пени и штрафов за просрочку платежа, узнайте о вариантах уплаты налогов.
Как владелец бизнеса, вы должны знать, какие виды налогов вы несете ответственность за уплату в IRS. Взгляните на некоторые налоги, которые вы можете платить:
Если у вас есть сотрудники, удерживайте часть налога FICA (Закон о федеральных страховых взносах) для сотрудников. Налоги FICA состоят из налога на социальное обеспечение и налога на Medicare. Вы должны заплатить соответствующую часть налога FICA работодателя.
Если у вас есть сотрудники, вы также должны платить налог FUTA (федеральный налог на пособие по безработице). Ваши сотрудники не платят налог FUTA — только вы платите FUTA. FUTA – это процент от первых 7 000 долларов, заработанных каждым сотрудником.
Вы также должны платить SUTA (налог штата по безработице), но вы отправляете налоги SUTA в свой штат, а не в IRS.
Удерживать федеральный подоходный налог из заработной платы сотрудников и вносить депозит в IRS.
Депозиты федерального налога должны быть внесены электронным переводом средств (EFT).
Каждый работающий человек должен платить федеральный подоходный налог в IRS. Ответственность за удержание федерального подоходного налога для каждого работника лежит на работодателе. Если вы не получаете заработную плату, никто не удерживает налоги с вашего дохода. Таким образом, вы должны заплатить расчетный налог вместо удержанного налога.
Расчетный налог — это доход, с которого вы не платите подоходный налог. Вы должны платить предполагаемые налоги, если вы являетесь индивидуальным предпринимателем или партнером, или в некоторых случаях акционером корпорации S. Расчетный налог включает налог на самозанятость и подоходный налог, а также другие виды налогов.
Налог на самозанятость состоит из налогов на социальное обеспечение и медицинскую помощь. Вы должны заплатить 15,3 % (12,4 % в фонд социального обеспечения и 2,9 % в Medicare) с первых 127 200 долларов США, заработанных в 2017 году (128 400 долларов США в 2018 году).
Если ваша заработная плата превышает 200 000 долларов США (250 000 долларов США при совместной подаче заявлений о браке и 125 000 долларов США при отдельной регистрации брака), ваша заработная плата облагается дополнительным налогом Medicare.
В зависимости от вашего бизнеса, вам может потребоваться уплатить акцизный налог в IRS. Некоторые виды товаров облагаются акцизным налогом, например алкоголь, топливо, солярий и снаряжение для спортивной рыбалки.
Акцизный налог является сквозным налогом, то есть вы не платите его из своего кармана. Вместо этого вы включаете акцизный налог в общую сумму вашего товара, и покупатель платит налог. Вы несете ответственность за отправку акцизного налога в IRS.
Вы можете осуществлять электронные платежи через электронную систему уплаты федеральных налогов (EFTPS), дебетовую или кредитную карту, электронный вывод средств, банковский перевод, чек или денежный перевод или наличные.
С помощью EFTPS вы можете платить федеральные налоги онлайн или по телефону. Это бесплатная система, которая позволяет физическим лицам, предприятиям, федеральным агентствам, налоговым специалистам и службам расчета заработной платы оплачивать федеральные налоги в электронном виде. Узнав, как платить налоги для малого бизнеса в Интернете, вы сможете сэкономить много времени в долгосрочной перспективе.
Вы должны зарегистрироваться, чтобы использовать EFTPS. Для регистрации вам потребуется ваш идентификационный номер налогоплательщика (ИНН), банковский счет и маршрутный номер, а также имя и адрес. Ваш TIN может быть вашим идентификационным номером работодателя (EIN) или номером социального страхования, если вы являетесь индивидуальным предпринимателем.
По данным IRS, EFTPS — лучший способ оплаты для компаний или тех, кто совершает крупные платежи.
При оплате дебетовой или кредитной картой вы можете оплатить онлайн. При оплате налогов для малого бизнеса с помощью дебетовой или кредитной карты взимается плата за обработку, но эти сборы могут не облагаться налогом.
Электронный вывод средств (EFW) возможен только в том случае, если вы подаете федеральные налоги с помощью программного обеспечения для подготовки налогов или через налогового специалиста. Вы должны подать в электронном или электронном виде свои налоги. Вы можете оплатить со своего банковского счета.
IRS принимает переводы от вашего финансового учреждения в тот же день. Вам нужно будет связаться с вашим банком для получения дополнительной информации, такой как комиссии и доступность.
Вы можете оплатить IRS чеком или денежным переводом, подлежащим оплате Казначейству США. Адрес, на который вы будете отправлять почту, указан в вашем уведомлении IRS.
При отправке платежа укажите свое имя и адрес, номер телефона, идентификационный номер работодателя (EIN), налоговый год и соответствующую налоговую форму или номер уведомления.
Вы можете расплачиваться наличными в 7-Elevens, а они расположены только в 34 штатах. Вы можете совершать платежи только на сумму до 1000 долларов США в день, а за каждый платеж наличными взимается комиссия в размере 3,99 доллара США.
Чтобы произвести оплату наличными, вам необходимо зайти на сайт Официальных платежей и создать учетную запись. Затем ваша информация будет передана в IRS для проверки, которая занимает два-три дня. Для оплаты наличными вам потребуется код платежа и инструкции. После того как Налоговое управление США подтвердит вашу информацию, PayNearMe отправит вам по электронной почте ссылку на код.
Когда вы совершаете платеж в 7-Eleven, принесите код платежа либо на распечатанной бумаге, либо на своем смартфоне. Обработка платежа занимает пять-семь рабочих дней. Оплата наличными не идеальна для компаний или тех, кто сжат во времени.
Посетите веб-сайт IRS для получения дополнительной информации о том, как платить налоги на бизнес.