Уплата налогов является важной частью ведения бизнеса. Но когда вы владеете бизнесом, ваш денежный поток проходит через взлеты и падения. Что делать, если вы не можете платить налоги? Вы, вероятно, здесь, потому что не знаете, что делать, если вы не можете платить налоги. К счастью, IRS предлагает варианты уплаты налогов, чтобы помочь владельцам бизнеса в трудную минуту.
Неуплата налогов в срок может привести к штрафам, высоким процентным ставкам, проблемам с получением кредитов и может стоить вам пособий по социальному обеспечению и возмещений.
Если вы не можете заплатить причитающуюся сумму налогов, IRS предлагает варианты уплаты налогов. Существует три альтернативных варианта немедленной выплаты налоговой задолженности:
Убедитесь, что вы по-прежнему вовремя подаете налоги для малого бизнеса. Вы можете получить уведомление от IRS, если подадите заявление без немедленной оплаты. С уведомлением или без него вы можете воспользоваться одним из этих трех альтернативных вариантов.
Вы можете подать заявку на рассрочку, чтобы платить налоги понемногу каждый месяц. Таким образом, вы не несете ответственности за единовременную выплату единовременной суммы. Вы уменьшаете или устраняете вероятность штрафов или процентов, если вы управляете деловым долгом с помощью плана платежей.
Чтобы заключить соглашение о рассрочке IRS, IRS (скорее всего) попросит вас заполнить форму 433-A «Информационное заявление о сборе для получателей заработной платы и самозанятых лиц» или форму 433-B «Информационное заявление о сборе для предприятий». Вы также должны предоставить финансовую информацию для большинства соглашений о рассрочке.
Если вы заключите соглашение о плане платежей, будущие возмещения пойдут на оставшуюся налоговую задолженность. Но возмещение не считается вашим ежемесячным платежом — вам все равно нужно вносить регулярные ежемесячные платежи.
Вы должны платить хотя бы минимальный ежемесячный платеж вовремя. Укажите свое имя, адрес, идентификационный номер налогоплательщика (ИНН), номер телефона, налоговый год и тип возврата каждого платежа. Если вы переезжаете, свяжитесь с IRS или заполните и отправьте по почте форму 8822 «Изменение адреса».
Есть два способа запросить соглашение о рассрочке, если у вас есть бизнес:
Соответствующие требованиям малые предприятия с сотрудниками могут подать заявку на получение соглашения об экспресс-рассрочке в рамках трастового фонда для бизнеса онлайн (IBTF-Express IA). Если вы создаете IBTF-Express IA, вам обычно не требуется финансовый отчет или финансовая проверка.
Чтобы претендовать на план платежей IRS онлайн, у вас должны быть сотрудники и задолженность не более 25 000 долларов. Если сумма задолженности составляет от 10 000 до 25 000 долларов США, вы должны оплатить ее прямым дебетом. Вы должны погасить задолженность в течение 24 месяцев, если вы заключаете IBTF-Express IA.
Подача заявки на такого рода соглашения может сэкономить предприятиям значительное время, в отличие от рассылки форм по почте или звонков в IRS. Все, что вам нужно сделать, это заполнить онлайн-заявку. И вам не нужно ждать, чтобы узнать, одобрена ли ваша заявка или нет — как только вы подадите заявку через Интернет, вы получите уведомление о том, принята ли ваша заявка.
Вы можете подать заявку на соглашение об онлайн-платежах, указав свой идентификационный номер работодателя (EIN), дату присвоения вашего EIN (MM/YYYY), адрес из вашей последней налоговой декларации и ваш идентификатор вызывающего абонента из уведомления IRS.
Чтобы установить способ оплаты, вы должны заплатить комиссию. Если вы используете чек, денежный перевод или кредитную карту, заплатите 149 долларов США. Если вы используете прямой дебет, заплатите 31 доллар США.
Соответствующие требованиям компании могут подать заявку на соглашение об онлайн-платежах, посетив веб-сайт IRS.
Вы можете связаться с IRS по телефону (800) 829-4933 или по номеру телефона, указанному в уведомлении, если вы хотите заключить соглашение о рассрочке уплаты налогов.
Имейте в виду, что это может занять значительное время, так как вам, скорее всего, придется ждать представителя IRS.
За настройку способа оплаты взимается комиссия. Чтобы оплатить чеком, денежным переводом или кредитной картой, вы должны заплатить 225 долларов США. Для оплаты прямым дебетом необходимо заплатить 107 долларов США.
В некоторых случаях IRS позволяет вам погасить налоговую задолженность, то есть вам не нужно платить столько, сколько вы должны. Чтобы принять эту форму налоговых льгот для владельцев малого бизнеса, называемую компромиссным предложением, Налоговое управление США принимает во внимание вашу платежеспособность, деловые расходы, доход и собственный капитал.
Чтобы предложение о компромиссе было одобрено, вы должны быть в курсе требований к регистрации и оплате. Если вы находитесь в открытом производстве по делу о банкротстве, вы не имеете права. Налоговое управление США предлагает «Предварительный квалификационный тест на компрометацию», если вы хотите проверить свое право на участие.
Чтобы подать заявку на компрометирующее предложение для вашего бизнеса, вы должны включить в заявку следующее:
Всю информацию о заявке можно найти в буклете формы 656 «Компромиссное предложение».
Если вы являетесь индивидуальным предпринимателем или ООО с одним участником, заполните форму 433-A. Подайте форму 433-B, если ваша компания является корпорацией, товариществом, компанией с ограниченной ответственностью (ООО), классифицируемой как корпорация, или ООО с несколькими участниками.
Информация о необходимой документации, которую необходимо приложить, находится в конце формы 433-A и формы 433-B.
Если вы работаете в качестве индивидуального предпринимателя или компании с ограниченной ответственностью (LLC) с одним участником и соответствуете требованиям сертификации для лиц с низким доходом, вам не нужно платить регистрационный взнос или первоначальный платеж.
Сумма первоначального платежного предложения зависит от выбранного вами способа оплаты и вашего предложения.
Если вы хотите заплатить единовременно наличными, внесите первоначальный взнос в размере 20% от общей суммы предложения. Не платите оставшуюся сумму, пока не получите известие от IRS. При использовании метода единовременной оплаты наличными вы должны оплатить остаток в пять или менее платежей после первоначального предложения.
Если вы хотите вносить периодические платежи, отправьте первоначальный платеж и вносите ежемесячные платежи, пока ждете ответа от IRS.
В некоторых случаях у вас могут быть как индивидуальные, так и корпоративные налоговые долги, которые вы хотите рассмотреть для предложения в компромиссном соглашении. Если это так, отправьте две формы 656. Это также означает, что вам необходимо отправить два платежа по 186 долларов США, если только вы не соответствуете требованиям сертификации лиц с низким доходом.
Если ваше предложение отклонено, вы можете обжаловать отказ в течение 30 дней. Для подачи апелляции используйте форму 13711 «Запрос на апелляцию предложения о компромиссе». Или обратитесь в налоговую службу.
Если вы не можете погасить налоговую задолженность в установленный срок, IRS временно задержит процесс сбора. Это означает, что они отложат сбор ваших налоговых платежей, но долг не будет прощен.
Вы можете запросить отсрочку погашения вашего налогового долга, позвонив в IRS по телефону (800) 829-1040 или по телефону, указанному в уведомлении. После подачи запроса Налоговое управление США может попросить вас заполнить форму 433-A или форму 433-B и предоставить подтверждение финансового положения.
Если ваша задолженность по налогам временно задерживается, с вас будут начисляться штрафы и проценты до тех пор, пока сумма не будет полностью выплачена.
Точно узнайте, сколько денег у вас есть в наличии в вашем бизнесе. Программное обеспечение Patriot для онлайн-бухгалтерии отслеживает ваши расходы и доходы. Таким образом, вы можете внести коррективы в денежные потоки до уплаты налогов. Попробуйте бесплатно сегодня.