Взаимные фонды быстро становятся предпочтительным инвестиционным инструментом, особенно среди миллениалов и поколения Z. Удобство создания и простота отслеживания эффективности фонда называются двумя основными причинами популярности взаимных фондов. Взаимный фонд представляет собой единую организацию, целью которой является торговля акциями, облигациями и другими ценными бумагами, чтобы максимизировать прибыль для своих инвесторов. В эту организацию входят несколько директоров, советников, управляющих фондами, рыночных аналитиков, исследователей и хранителей. Если вы также инвестировали в паевые инвестиционные фонды, то вы обязательно слышали или читали термин «кастодиан взаимных фондов». В этом блоге мы объясним определение, роли и обязанности хранителя паевого инвестиционного фонда.

Что такое депозитарий взаимных фондов?

Потребность в хранителе взаимного фонда возникла из-за мандата федерального правительства. Согласно их правилам, было обязательным поддерживать разделение между активами фонда, управляющим фондом и инвестиционным консультантом или консультантом. Это должно было обеспечить безопасность, прозрачность и избежать любого злоупотребления полномочиями и доступом. Таким образом, роль хранителя взаимного фонда была создана для защиты интересов инвесторов, которые вложили средства в активы взаимного фонда.

Этот хранитель взаимного фонда может быть в форме финансового учреждения, банка, кредитных союзов или трастовой компании. В основном это связано с тем, что эти типы учреждений уже жестко регулируются федеральными властями и в значительной степени оптимизированы с соответствующими внутренними процессами (такими как аудит, ведение учета, отчетность и т. д.), поэтому все заинтересованы в том, чтобы предоставить им право на хранение активов фонда. .

Роли и обязанности хранителя взаимных фондов

Как уже упоминалось ниже, основной обязанностью хранителя взаимного фонда является охрана и защита ценных бумаг и других активов, находящихся в сфере компетенции взаимного фонда. Чтобы выполнить эту большую ответственность, необходимо решить несколько внутренних задач. К ним относятся:

Ведение подробных записей обо всех транзакциях в отношении активов взаимных фондов.

В соответствии со своими регулирующими полномочиями они также обеспечивают точную и актуальную информацию о различных владельцах акций / паев и их индивидуальных данных, предоставляемых фонду.

Для всех продаж или покупок активов сверка предоставленных денег и подтверждение эквивалентного количества акций / паев, переданных нужным инвесторам (или их брокерским компаниям, в зависимости от обстоятельств), также является обязанностью хранителя. взаимный фонд.

Комиссия по обмену ценными бумагами (SEC) является главным регулирующим органом по всем вопросам, связанным с сохранением торгового рынка, и в соответствии с их мандатами по соблюдению требований ожидается, что хранитель взаимных фондов будет представлять периодические отчеты и сообщения в желаемом формате.

Кроме того, в соответствии с рекомендациями SEC, хранитель взаимных фондов также действует как «всевидящее око» и отслеживает отчеты, результаты и деятельность различных компаний, в которые инвестируются активы взаимных фондов.

Хранитель также может управлять оплатой расходов фонда, связанных с покупкой или продажей паев/акций, таких как комиссия за транзакцию, и проводить процесс выкупа.

Дополнительные услуги, предлагаемые хранителями взаимных фондов

Не будем забывать, что хранители взаимных фондов не являются некоммерческими организациями. Помимо их основных ролей и обязанностей, описанных в предыдущем разделе, они предлагают несколько других хозяйственных и других транзакционных или регулирующих услуг; как способ пополнить свои внутренние потоки доходов. Они могут включать бухгалтерский и бухгалтерский учет фонда, управление соблюдением нормативных, договорных и юридических требований, услуги по налогообложению и т. д. Основными функциями организации взаимного фонда являются администрирование, функционирование и бухгалтерский учет. Оставшиеся функции бэк-офиса часто передаются хранителям на аутсорсинг для оптимизации собственных операций фонда, а также в качестве средства достижения экономической эффективности.

Важность хранителя взаимных фондов

Помимо различных важных ролей и обязанностей, выполняемых хранителями взаимных фондов, еще одним важным аспектом является контроль за злоупотреблением властью и полномочиями любым субъектом внутри организации взаимных фондов. Бывают случаи, когда директор или управляющий фондом может обладать слишком большими полномочиями и доступом к фонду инвестора. Управляющие фондами непосредственно участвуют в осуществляемых инвестициях и проводимых сделках, а хранители обеспечивают подробный учет и регулирование денежных потоков, связанных с этими сделками. Разделение ролей между управляющими фондами и хранителем позволяет поддерживать финансовую осмотрительность и предотвращать нарушения.

Подводя итоги

Подводя итог тому, что мы узнали из этого блога, скажу, что правление взаимных фондов отвечает за выбор хранителя взаимных фондов. Обычно это банк или известный банк или финансовое учреждение. Общая цель, которую выполняет хранитель взаимного фонда, состоит в том, чтобы защитить активы инвестора, обеспечивая при этом соблюдение нормативных требований SEC и других руководящих принципов. Это также помогает контролировать процессы, обеспечивая подробный учет всех сделок и транзакций. Это делается с целью свести к минимуму случайные ошибки и предотвратить преднамеренные попытки мошенничества. В дополнение к вышеупомянутому кастодиан также может заниматься такими видами деятельности, как расчеты или погашение паев/акций, управление рисками и соответствием требованиям, а также налоговые услуги для своих клиентов.