Работодатели частного сектора, которые когда-то предлагали работникам традиционные пенсии, как правило, планы с установленными выплатами, поощряют людей продлевать свои пенсии в планы с налоговыми льготами, такие как индивидуальные пенсионные счета (IRA) и 401 (k) s. Если вы рассматриваете такой шаг, важно понимать ваши варианты, плюсы и минусы каждого варианта, а также налоговые правила такого шага. Однако прежде чем что-либо предпринимать, подумайте о том, чтобы обратиться к финансовому консультанту, который поможет вам сделать правильный выбор.
В 1980-е годы 60% компаний частного сектора предлагали своим работникам традиционные пенсионные планы, которые обычно представляли собой планы с установленными выплатами. По прошествии лет сотрудники перестали оставаться в одной и той же компании на всю жизнь, план с установленными выплатами уходит в прошлое. Сегодня только 4 % частных компаний предлагают планы с установленными выплатами.
Поскольку компании частного сектора отказались от своих традиционных пенсионных планов, они призвали работников начать перенос пенсии на IRA. Некоторые заменили план с установленными выплатами на план с установленными взносами 401(k). Они призвали своих работников либо перевести свои пенсионные накопления на новую 401(k), либо инициировать перевод пенсии на IRA.
Короткий ответ на этот вопрос — да или, точнее, обычно. Некоторые штаты перешли с пенсий с установленными выплатами на планы 401 (k) для своих учителей государственных школ и не допускают переноса пенсии на IRA. Однако для большинства людей такой способ продления пенсии возможен и часто поощряется их работодателем, особенно если они закрывают свой план с установленными выплатами.
Два условия должны быть выполнены для того, чтобы вы перевели свою пенсию на IRA. Во-первых, пенсионный план, которым вы пользуетесь в настоящее время, должен быть «планом для квалифицированных сотрудников», который соответствует правилам Налоговой службы (IRS). Если ваши взносы в план были отсрочены по налогу, то велика вероятность, что это так. Второе условие заключается в том, что вы должны покинуть компанию либо в связи с выходом на пенсию, либо по другим причинам, либо ваша компания должна закрыть свой пенсионный план. В целях безопасности свяжитесь с администратором вашего плана, прежде чем начинать перевод средств.
Согласно IRS, вы можете перенести квалифицированный пенсионный план на пенсионный счет любого типа. Но даже если ваша пролонгация отвечает критериям квалифицированного плана и если вы уходите из компании или компания закрывает свой пенсионный план, существуют другие факторы, которые вы должны учитывать при принятии решения о переносе вашего пенсионного плана в IRA.
Во-первых, у вас, как правило, более широкий выбор вариантов инвестирования в IRA, чем в пенсионном плане компании. Вы можете выбрать свои собственные инвестиции, принимая во внимание вашу индивидуальную устойчивость к риску, инвестиционные цели и временной горизонт. Типы инвестиций включают акции, облигации и взаимные фонды, но вы не ограничены только ими.
Когда вы планируете выйти на пенсию? В соответствии с пенсионным планом компании вы можете получить распределение со своего пенсионного счета в возрасте 55 лет. Если вы переводите пенсию на IRA, вам придется подождать, пока вам не исполнится 59,5 лет, чтобы получить распределение без штрафных санкций. Штраф 10%, если вы берете дистрибутив до 59.5. Есть исключения из этого правила. Если у вас есть квалифицированные расходы на образование, медицинские расходы или если вы впервые покупаете жилье, вы можете снять деньги без штрафа.
Вы можете не платить налоги при пролонгации, если ваша пенсия переходит на традиционную IRA. Вы платите налоги только при выводе средств, если вывод идет на традиционную IRA. Это отличается для Roth IRA. Если вы создадите Roth IRA, вы будете платить налоги при переносе пенсии.
Многие традиционные пенсионные планы позволяют вам взять кредит, если вам нужно до 50% от стоимости вашей пенсии. Этот вариант недоступен, если вы переводите свою пенсию в IRA.
Средства в традиционном пенсионном плане защищены от кредиторов в случае финансовых трудностей или даже банкротства. Ваша IRA или, по крайней мере, ее часть, может быть конфискована в случае банкротства. Проверьте правительства своих штатов, чтобы узнать, какие у них правила в отношении того, какая часть вашего IRA может быть конфискована.
Включает ли пенсионный план компании распределение акций компании? Некоторые планы включают акции компании, а некоторые нет. Если ваш план включает в себя акции компании, вы можете подождать, пока вы выйдете на пенсию и окажетесь в более низкой налоговой категории, чтобы получить распределение. Если вы принимаете это распределение акций компании до достижения возраста 59,5 лет, вы платите налоги с вашего распределения по обычной налоговой ставке плюс 10% штраф. Если вам исполнилось 59,5 лет, когда вы берете этот дистрибутив, вы не будете платить штраф в размере 10%. Вы будете платить налоги по обычной ставке на основе себестоимости, а налог на долгосрочный прирост капитала – на оставшуюся часть прироста стоимости при продаже акций.
Да, ты еще можешь работать. Но помните, что одним из условий перевода пенсии в IRA является то, что если компания закрывает свой пенсионный план, вы все равно можете там работать. Но если это не так, вы не можете пролонгировать свой IRA и сохранить работу в своей текущей компании. Вы можете выйти на пенсию и начать карьеру на бис или работать в сфере гиг-экономики.
Если ваша компания закрывает свой пенсионный план с установленными выплатами, вы должны решить, следует ли инициировать перенос пенсии на IRA. Первое соображение заключается в том, хотите ли вы ежемесячную ренту или единовременную выплату. После того, как вы примете это решение, вы должны следовать правилам ролловера. Затем рассмотрите другие смягчающие факторы, которые должны быть частью вашего процесса принятия решений. Наконец, если вы решите перевести свою пенсию на IRA, строго следуйте правилам IRS, чтобы у вас не было налоговых обязательств. Это должно быть нейтральное с точки зрения налогообложения мероприятие.
Фото предоставлено:©iStock.com/designer491, ©iStock.com/Aero17, ©iStock.com/Drazen Zigic
