По мере того, как мы снова приближаемся к сезону праздников, почти все мы скоро будем оказывать небольшое дополнительное давление на наши кошельки - покупать подарки, наслаждаться праздничными вечерами и путешествовать в гости к семье и друзьям. И почему бы нет? После напряженной работы в течение всего года мы хотим потратить часть наших с трудом заработанных денег и поделиться ими с теми, кого мы любим.

Но также имеет смысл до 31 декабря оценить ваше общее финансовое положение. Вот шесть действий, которые я рекомендую предпринять, которые могут сэкономить вам много налоговых долларов и улучшить ваше финансовое благополучие:

Очистите свой счет с гибкими расходами.

Многие люди имеют счет с гибкими расходами (FSA) для покрытия определенных личных расходов на медицину, стоматологию и зрение. Хотя взносы на эти специальные счета обеспечивают налоговый вычет, есть одна загвоздка:на эти средства распространяется правило «используй или потеряй». Поэтому важно потратить оставшиеся деньги на этом счете, прежде чем вы потеряете их, как правило, до 31 декабря.

Обязательно выясните, предлагает ли ваша компания льготный период до 2020 года для расходования средств FSA. Некоторые компании разрешают сотрудникам тратить деньги на своем счете в 2019 году до 15 марта 2020 года. Если нет, убедитесь, что у вас есть время, чтобы в последний момент сходить в аптеку, к стоматологу или окулисту. (Дополнительные идеи см. В разделе «Способы потратить деньги на гибком счете в последнюю минуту».)

Увеличьте отчисления в пенсионный план.

Возможно, нет лучшего способа сэкономить, чем использовать пенсионные счета с отсроченным налогообложением. Если у вас есть пенсионный план, спонсируемый работодателем, такой как 401 (k) или 403 (b), поставьте перед собой задачу максимально увеличить эти взносы. Лимит на 2019 год составляет 19000 долларов для лиц младше 50 лет и 25000 долларов для всех, кто старше 50 лет. Для тех, кому в 2020 году исполнится 50, запланируйте скорректировать свои взносы, чтобы воспользоваться дополнительным «наверстывающим» взносом в размере 6500 долларов. Итак, если у вас не будет времени на максимум в 2019 году, самое время начать планировать это в 2020 году.

Многие работодатели вносят взносы в пенсионные планы. Даже если ваш денежный поток не позволяет вам сэкономить максимальную сумму, убедитесь, что вы вносите по крайней мере достаточно денег, чтобы получить любую компанию. Согласно отчету независимой консалтинговой компании Financial Engines за 2015 год, каждый четвертый сотрудник не может получить полную информацию о компании, в результате чего на столе ежегодно остается в среднем 1300 долларов «свободных денег».

Тем, кто уже вносит максимальную сумму, не останавливайтесь на достигнутом; рассмотрите возможность внесения средств на традиционный или индивидуальный пенсионный счет Roth (IRA). Хорошей новостью является то, что крайний срок для внесения этих взносов на 2019 год - не раньше 15 апреля 2020 года. Если ваш доход слишком высок, вы можете не иметь права вносить взносы в Roth IRA. Тем не менее, любой человек с заработанным доходом может внести свой вклад в традиционный IRA, хотя существуют ограничения дохода, которые определяют, подлежат ли эти взносы вычету из налогооблагаемой базы. Максимальный размер взноса на 2019 год составляет 6000 долларов плюс еще 1000 долларов, если вам 50 лет и старше.

Делайте пожертвования на благотворительность.

Еще один способ снизить ваш налоговый счет - ускорить отчисления в этом году. Для тех, кто перечисляет свои вычеты, благотворительные взносы, сделанные до конца года, могут компенсировать часть вашего налогооблагаемого дохода. Для дополнительной экономии налогов рассмотрите возможность пожертвования акций или других ценных бумаг, которые выросли в цене, вместо наличных денег. Если вы владеете ценными бумагами более года, вы можете сделать вычет из справедливой рыночной стоимости ценных бумаг, а также избежать уплаты налога на прирост капитала с повышения.

Из-за увеличения стандартных вычетов с 2018 года гораздо меньше налогоплательщиков учитывают свои вычеты, что часто приводит к тому, что благотворительные взносы не вычитаются. В 2019 году стандартный вычет для единого налогоплательщика составляет 12 200 долларов, а для супружеских пар, подающих совместную регистрацию, - 24 400 долларов. В зависимости от вашей налоговой ситуации вы можете воспользоваться предварительным финансированием благотворительных взносов на несколько лет в течение одного года с помощью фонда, рекомендованного донорами (DAF). Поступая таким образом, цель будет заключаться в том, чтобы ваши общие детализированные вычеты были выше, чем стандартные вычеты за этот единственный год, что сделало бы ваши взносы вычетом в год финансирования. В идеале вы должны внести ценные бумаги в фонд DAF. Затем вы можете использовать предварительно профинансированные DAF для отправки пожертвований благотворительным организациям на протяжении многих лет.

Более 30 штатов предлагают вычет подоходного налога штата или налоговый кредит для 529 взносов по плану. В большинстве случаев налогоплательщик должен внести свой вклад в план 529 своего штата, чтобы иметь право на получение льготы по подоходному налогу штата. Например, в моем родном штате Джорджия супружеская пара может требовать удержания государственного подоходного налога со взносов до 4000 долларов (2000 долларов для индивидуальных подателей) в план Georgia 529 в год на одного бенефициара.

Хотя вычет подоходного налога штата является приятным преимуществом, планы 529 могут предложить еще большие налоговые льготы за счет отложенного налогообложения роста и безналогового снятия средств при использовании для покрытия расходов на квалифицированное образование в будущем. Подобно вашему плану 401 (k), эти планы обычно предлагают ряд вариантов инвестирования, доход от которых не облагается налогами, что позволяет вашим деньгам расти в течение многих лет без встречного налогообложения.

Раньше средства из 529 планов могли использоваться только для квалифицированного послесреднего образования (т. Е. Колледжей и университетов). Однако Закон о сокращении налогов и занятости от 2017 г. расширил это правило, разрешив 529 фондам оплачивать обучение учащихся частных школ K-12 до 10 000 долларов в год на каждого учащегося.

Получите необходимый минимум раздачи.

Если у вас есть пенсионный счет IRA, 401 (k) или аналогичный, IRS требует, чтобы вы снимали минимальный объем средств с этих счетов каждый год по достижении вами возраста 70½ лет. Эти годовые отчисления обычно называют обязательными минимальными выплатами.

Поскольку в 2016 году самым старым бэби-бумерам исполнилось 70 лет, это требование, о котором часто забывают, становится все более и более распространенным. К сожалению, штраф составляет 50% от суммы, которую человек должен снять, если не будет взят. Например, лицо, которому необходимо вывести 10 000 долларов из своей IRA, должно будет выплатить штраф в размере 5 000 долларов плюс сумма обычного подоходного налога, причитающегося с распределения 10 000 долларов.

Как правило, человек должен снять эти средства до 31 декабря. Однако любой, кому в этом году исполнится 70,5 лет, может подождать до 1 апреля 2020 года. Однако это означает, что вам придется провести два распределения в 2020 году, что может подтолкнуть вас к более высокая налоговая планка в следующем году. (Сколько стоит ваш RMD? Воспользуйтесь нашим онлайн-калькулятором здесь.)

Смещение прибылей на фондовом рынке за счет продажи проигравших.

Эта стратегия, называемая «сбор налоговых убытков», позволяет снизить налоги на прирост капитала за счет продажи акций и других ценных бумаг, потерявших ценность. Даже если ваши общие инвестиции в 2019 году выросли, вы можете владеть одной или двумя акциями или паевыми инвестиционными фондами, которые потеряли деньги. Продавая эти акции, вы можете снизить налоги и переориентировать свои инвестиции для достижения долгосрочных финансовых целей.

Принятие хотя бы одного или двух из этих мер до конца года может помочь сэкономить на налогах. А выработка привычки проверять свое финансовое состояние каждый год по мере приближения праздников обеспечит дополнительный уровень финансовой дисциплины, который может улучшить ваше финансовое состояние в долгосрочной перспективе.