Новое налоговое законодательство, принятое в конце 2017 года, изменило потенциальные налоговые льготы домовладения для многих. Два основных изменения включают в себя:

• Новые правила ограничивают сумму государственных и местных налогов (SALT), которые могут быть включены в ваши детализированные вычеты, на уровне 10 000 долларов. Основными компонентами ОСВ, которые затронут большинство людей, являются подоходный налог штата и налог на недвижимость в вашем доме. Во многих регионах только ежегодный налог на недвижимость в размере 10 000 долларов - не редкость.
• Стандартный вычет был увеличен до 12 000 долларов для лиц, подающих документы, не подающих документы, и до 24 000 долларов для тех, кто состоит в браке, подающих совместно. Это означает, что для тех, у кого общие детализированные вычеты меньше этих сумм, использование стандартных вычетов более выгодно.

Комбинация этих двух изменений означает, что для многих налогоплательщиков разбивка вычетов по статьям больше не будет лучшим выбором, поскольку комбинация теперь ограниченного вычета SALT и удержания процентов по ипотеке будет ниже стандартной суммы. Некоторые консультанты теперь предлагают тем, кто может рассчитывать на выплату своей ипотеки.

Как финансовый консультант, я отвечу на вопрос, должен ли клиент выплатить свою ипотеку, зависит от ситуации человека. Это не просто налоговое решение; соображения выходят далеко за рамки этого. Вот несколько вещей, о которых следует подумать при оценке вашей уникальной ситуации.

Эмоциональные проблемы в сравнении с финансовыми

Наши дома - это больше, чем просто финансовый актив. Это место, где мы живем, где рождаются семейные воспоминания.

Для большинства людей хорошая идея - выплатить ипотечный кредит до выхода на пенсию. Отсутствие выплаты по ипотеке во время выхода на пенсию может способствовать дальнейшему развитию ваших пенсионных сбережений, социального обеспечения, пенсий и других пенсионных активов.

Многие пенсионеры хотят сократить штат на этом этапе жизни. В идеале они продадут свой дом и потратят вырученные средства на существенный первоначальный взнос или на оплату дома меньшего размера наличными, оставив немного денег, чтобы пополнить свое гнездо.

Тем не менее, для тех, кто все еще накапливает активы для выхода на пенсию, необходимо взвесить чувство безопасности проживания в оплаченном доме с учетом того, является ли выплата ипотеки лучшим использованием этих денег.

Обмен ликвидных активов на неликвиды

Отказ от выплаты ипотечного кредита может быть привлекательным. Кто бы не хотел избавиться от значительных ежемесячных затрат? Несмотря на то, что дом - это многое, это все же вложение.

Взять 100 000 или 200 000 долларов или больше и выплатить ипотечный кредит - это инвестиционное решение. Делая это, вы говорите, что лучшее использование этих денег - привязать их у себя дома, что является неликвидным вложением.

Прежде чем сделать это, спросите себя:

• Могут ли мне понадобиться эти деньги в ближайшие несколько лет? Если он привязан в доме, получить к нему доступ в лучшем случае будет затруднительно. Прежде чем выплачивать ипотеку, убедитесь, что у вас достаточно ликвидных активов для покрытия любых ожидаемых или непредвиденных расходов.
• Будет ли выплата вашего дома максимальной окупаемостью инвестиций? Не лучше ли взять эту единовременную выплату и вложить ее в другое место, возможно, в диверсифицированный портфель, адаптированный к вашей уникальной ситуации?

За 23 года, закончившиеся в 2016 году, совокупный годовой темп роста (CAGR) акций составил 9,66%. Для сравнения:цены на жилье в стране за тот же период составили 3,81%. Это не единообразная ставка, и рост цен варьировался, но доходность домов все еще бледнеет по сравнению с доходностью акций.

Цены на жилье не всегда растут

Хотя в этом году цены на жилье были высокими во многих районах страны, так было не всегда. В некоторых районах цены на жилье все еще не восстановились после того, как десять лет назад лопнул пузырь на рынке жилья. Спросите себя, обеспечат ли получение ликвидных активов и погашение остатка по ипотеке более высокую отдачу от инвестиций, чем вложение этих средств в другое место?

Какое решение для меня правильное?

Ситуация у всех разная. Хотя безопасность выплаченной ипотеки может показаться заманчивой, ее следует сравнивать с другими способами использования денег. Это могут быть другие инвестиции или просто наличие достаточного резервного фонда.

Как и в случае с большинством других вопросов, налоговые соображения не являются единственной движущей силой этого важного финансового решения. Финансовые решения сложны и почти никогда не должны определяться одним фактором.