СМИ наполняются новостями о пересмотре налогов, поскольку Конгресс рассматривает возможность существенного изменения византийского налогового кодекса впервые с 1980-х годов. Скорее всего, он будет и дальше оставаться мучительно сложным. Однако, что бы ни случилось, всем налогоплательщикам надлежит иметь общее представление о том, как работают федеральные налоговые шкалы, и признать, что мы в значительной степени контролируем наши налоги.

Ключевой момент, который нужно понять, - это то, что такое «предельные» налоговые категории:они облагают налогом доход в пределах диапазона на разных уровнях. В сегодняшнем коде квадратные скобки составляют 10%, 15%, 25%, 28%, 33%, 35% и 39,6%. На практике это означает, что если вы состоите в браке и подаете совместно налоговую декларацию за 2017 налоговый год, первые 18 650 долларов вашего налогооблагаемого дохода облагаются налогом по ставке 10%, следующие 57 250 долларов США (до 75 900 долларов США) облагаются налогом по ставке 15%, следующий 77 200 долларов (до 153 100 долларов) облагаются налогом по ставке 25% и т. Д. Диапазон значений в скобках варьируется в зависимости от того, подаете ли вы холостую, женатую, женатую заявку отдельно или главу семьи.

Чтобы упростить это обсуждение, давайте сосредоточимся на скобках 15% и 25%, поскольку они представляют значительную часть американского населения, платящего налоги, и скачок с 15% до 25% довольно велик.

Во-первых, вы должны знать, в какие скобки вы попадаете. Это обусловлено налогооблагаемым доходом, а не валовым доходом. Если вы подаете стандартный 1040, посмотрите строку 43 (для 1040EZ, строка 6) из вашего отчета за 2016 год. Если в 2017 году ваш доход / отчисления претерпели лишь незначительные изменения, это дает вам «приблизительное» ожидание в отношении ваших налоговых обязательств за 2017 год. Если вы состоите в браке и в строке 43 ниже 75 900 долларов (37 950 долларов для холостяков, 50 800 долларов для главы семьи), вы вряд ли будут иметь доход, превышающий 25% в 2017 налоговом году. IRS объявляет предельные налоговые ставки на следующий год в конце предыдущего года - в этом случае уже доступна информация о скобках за 2018 год, которая поможет вам начать планирование на следующий год (т. Е. Налоговый счет, который вы оплатите в апреле 2019 года).

Итак, как вы можете помочь избежать достижения этой 25% -ной планки? У вас есть несколько вариантов:

Сохранение на пенсионных счетах до вычета налогов: Если ваш доход превышает 25% -ный диапазон, возможно, будет разумным добавить к традиционному IRA и / или 401 (k), чтобы эти доллары избежали 25% -ной боли. Да, вы отказываетесь от налогов при выходе на пенсию, но при выходе на пенсию налоги могут быть менее высокими.

Сохранение в Roth IRA и / или Roth 401 (k): Если вы относитесь к низшей налоговой категории, возможно, решение Рота будет предпочтительнее, особенно если вы молоды и у вас много лет до выхода на пенсию. Доллары Рота поступают после уплаты налогов, но неограниченно растут без уплаты налогов.

Подумайте, где вы находитесь в нынешних налоговых категориях и где вам суждено оказаться на пенсии: Если вы ожидаете, что после выхода на пенсию попадете в более низкую налоговую категорию, вы можете сделать упор на взносы в традиционный IRA / 401 (k) до налогообложения. Если вы ожидаете выхода на пенсию в той же или более высокой категории, решение Roth может оказаться более привлекательным. Финансовый консультант может помочь в этом процессе.

Помните, что квалифицированные дивиденды и прибыль от прироста капитала считаются благоприятными для тех, кто находится в скобках 10% и 15%: В качестве примера допустим, что у супружеской пары есть 100 000 долларов на сберегательном счете в банке. Процентный доход рассматривается как обычный доход. Он дополняет строку 43. Но если эти 100 000 долларов инвестируются в паевой инвестиционный фонд, который обеспечивает квалифицированные дивиденды и прирост капитала, эти доходы облагаются налогом по ставке 0% для тех, кто находится в нижних скобках. Даже если кто-то находится в группе 25% или выше, он получает благоприятную ставку от 15% до 20%. Конечно, у паевого инвестиционного фонда будет больше рисков, и решение об инвестировании следует принимать осторожно, но действующий налоговый кодекс явно приносит пользу хорошо информированным налогоплательщикам.

Проконсультируйтесь со своим налоговым консультантом: Миллионы налогоплательщиков видятся со своим налоговым инспектором один раз в год на 15–30 минут. Весной, в разгар налогового сезона, у этого налогового эксперта мало времени, чтобы рассказать вам о некоторых ключевых вопросах. Назначьте встречу летом или осенью, чтобы получить это образование. Попросите 30–60-минутного диалога о том, что вы можете сделать, чтобы более эффективно управлять своим налоговым бременем.

Многие люди проживают свою жизнь, не понимая, как работают налоги и что мы можем сделать, чтобы ими управлять. Сделать себя хорошо информированным инвестором - важный шаг.

Представитель не является налоговым консультантом. Для получения информации о вашей конкретной налоговой ситуации, пожалуйста, проконсультируйтесь с налоговым специалистом. Проданные ценные бумаги, консультационные услуги, предлагаемые через CUNA Brokerage Services Inc. (CBSI), член FINRA / SIPC, зарегистрированного брокера / дилера и инвестиционного консультанта. CBSI заключает договор с финансовым учреждением о предоставлении ценных бумаг членам. Не застрахованный NCUA / NCUSIF / FDIC, может потерять ценность. Нет гарантии финансового учреждения. Не депозит какого-либо финансового учреждения. FR-1951535.1-1117-1219