1 налоговая смена, которую большинство людей пропускают на пенсии

Посмотрим, сможете ли вы найти изъян в плане этой пары:

Муж и жена выходят на пенсию в следующем месяце в возрасте 62 лет, и равная сумма будет сохранена на пенсионных и других счетах (назовем их по 500 000 долларов каждый).

Как и большинство, на протяжении своей жизни они делали акцент на более быстрорастущих активах на своих пенсионных счетах (IRA, 401 (k) s и т. Д.), Которые почти полностью инвестируются в акции. Напротив, их не пенсионные счета гораздо более консервативны, поскольку они с большей вероятностью использовали их на протяжении многих лет для таких расходов, как учеба, обновление дома или чрезвычайная ситуация. На этих счетах больше облигаций, с особым упором на не облагаемые налогом муниципальные облигации.

Между двумя рукавами их портфеля их совокупное распределение активов достаточно хорошо сбалансировано перед выходом на пенсию.

Проблема

До сих пор эта пара следовала устоявшейся практике финансового планирования. Однако есть один важный принцип налогового планирования:изменения в пенсионном обеспечении, которые они упустили из виду, и, если они продолжат идти по текущему пути, они будут платить больше налогов, чем необходимо.

При выходе на пенсию, вместо того, чтобы делать упор на акции на пенсионных счетах, лучше подумайте о том, чтобы перевесить их на не пенсионных счетах. Чтобы не повлиять на общее распределение, просто сделайте обратное с облигациями. Это лучший подход к выходу на пенсию по нескольким причинам:

  1. Благоприятный налоговый режим для акций . В налогооблагаемой отчетности квалифицированные дивиденды и долгосрочный прирост капитала облагаются налогом по более низким ставкам, чем обычный доход. Однако при хранении акций на пенсионных счетах вы теряете этот благоприятный налоговый режим.
  2. Более высокая доходность по облигациям . Держание облигаций в IRA устраняет необходимость в муниципальных облигациях с более низкой доходностью. За эквивалентную сумму риска вы можете приобрести более доходные налогооблагаемые облигации.
  3. Минимизация требуемых минимальных распределений (RMD) . Акцент на фиксированный доход в ваших IRA замедляет рост этого рукава портфеля, сдерживая RMD.
  4. Планирование недвижимости . С точки зрения ваших наследников, гораздо лучше, чтобы ваши не пенсионные счета росли быстрее, чем ваши IRA. Счета, не предназначенные для выбытия на пенсию, получают повышенную базу, поэтому получатель высоко оцененного счета акций может немедленно развернуть актив по своему усмотрению без взимания налогов. Бенефициары IRA, напротив, платят обычный подоходный налог при любом снятии средств и должны использовать отдельные правила RMD, если они растягивают выплаты в течение своей продолжительности жизни.
  5. Контроль налога на прибыль . Что наиболее важно, направление не пенсионных активов в эффективные с точки зрения налогообложения инвестиции в акционерный капитал, такие как ETF или отдельные позиции, может стать краеугольным камнем комплексного плана смягчения налоговых последствий, поскольку вы можете контролировать сроки и сумму реализованной прибыли.

Уровень вашего отчетного дохода влияет на несколько основных пенсионных расходов:

  • Долгосрочная ставка налога на прирост капитала.
  • Ставка налога на квалифицированные дивиденды.
  • Страховые взносы Medicare, часть B
  • Налогообложение пособий по социальному обеспечению.
  • Взносы по медицинскому страхованию до 65 лет (как описано в предыдущем столбце здесь).

Снижение налогов при каждой возможности может минимизировать процент вывода средств из вашего портфеля при досрочном выходе на пенсию, что является ключевым фактором при определении того, хватит ли ваших денег на всю жизнь.

Исправление

Легко понять, почему эта пара попала в обратную налоговую позицию при выходе на пенсию, поскольку стратегии размещения активов (процесс принятия решения о том, какой тип учетной записи должен содержать различные классы активов) сильно отличаются от ваших рабочих лет.

В конце концов, они увидели свет и изменили местонахождение своих активов. Они перевели свои пенсионные счета в основном в облигации, а не пенсионные счета полностью в акции.

Вместо того, чтобы реинвестировать дивиденды по акциям, они теперь переводят их в наличные, чтобы покрыть свои расходы на жизнь. Остальные их расходы покрываются за счет снятия IRA и продажи акций, причем все они тщательно откалиброваны, чтобы удерживать их ниже верхней границы 15% -ной шкалы федерального подоходного налога. Это не только обеспечивает налоговую эффективность снятия средств IRA, но также позволяет им претендовать на ставку федерального налога 0% на их долгосрочный прирост капитала и квалифицированные дивиденды (как описано в предыдущем столбце здесь).

Проведя подсчеты, они обнаружили, что эта стратегия значительно увеличила их доход, который можно потратить, и добавила годы к долговечности их портфеля.

Принятие мер

Общие принципы применимы в большинстве случаев при выходе на пенсию, даже если вы находитесь в более высокой налоговой категории. Независимо от вашего дохода, долгосрочный прирост капитала и квалифицированные дивиденды всегда облагаются налогом по более низкой ставке, чем обычный доход. По этой причине вам следует серьезно подумать о том, чтобы на данном этапе жизни делать упор на акции на своих не пенсионных счетах.

Единственное исключение - если вы используете стратегии с высокими оборотами акций или паевые инвестиционные фонды. Они лучше подходят для ваших IRA, чтобы избежать взимания налогов на краткосрочный прирост капитала.

Сведение к минимуму подоходного налога - мощный способ потенциально добавить годы к вашему портфелю без необходимости перехитрить рынки. Если ваш портфель перевернут с налоговой точки зрения, его переворот может значительно укрепить ваш выход на пенсию.

Yoder Wealth Management не консультирует по вопросам налогообложения.


выходить на пенсию
  1. Бухгалтерский учет
  2.   
  3. Бизнес стратегия
  4.   
  5. Бизнес
  6.   
  7. Управление взаимоотношениями с клиентами
  8.   
  9. финансы
  10.   
  11. Управление запасами
  12.   
  13. Личные финансы
  14.   
  15. вкладывать деньги
  16.   
  17. Корпоративное финансирование
  18.   
  19. бюджет
  20.   
  21. Экономия
  22.   
  23. страхование
  24.   
  25. долг
  26.   
  27. выходить на пенсию