Любой, кому приходится платить за детский сад за ребенком, знает, что стоимость качественного ухода за ребенком может быть безумной.
После ипотеки это может быть ваш самый крупный счет за месяц.
Нередко тратят на медицинское обслуживание более 15% своего дохода. Для сравнения:правительство США определяет «доступный уход» как стоимость не более 7% семейного дохода.
К счастью, Налоговый кодекс США предлагает налоговую скидку, которая может компенсировать хотя бы часть этих затрат.
Кредит на уход за детьми и иждивенцами помогает работающим семьям оплачивать расходы по уходу за своими детьми, взрослыми иждивенцами или недееспособным супругом.
Вы рассчитываете кредит, беря процент от расходов, которые вы заплатили поставщику медицинских услуг. Эта ставка зависит от вашего скорректированного валового дохода (строка 8b вашей формы 1040 за 2019 год).
Однако есть ограничение на общие расходы, которые вы можете использовать для расчета кредита. Если вы оплачиваете уход за одним квалифицированным лицом, вы можете потратить до 3000 долларов на получение кредита. Если вы оплачиваете уход за двумя или более людьми, вы можете основывать кредит на расходах до 6000 долларов США.
Если ваш работодатель предоставляет пособия по уходу за иждивенцем, которые вы не должны включать в свой налогооблагаемый доход, вы должны вычесть сумму этих пособий из своих расходов перед расчетом кредита.
Бонус: Хотите воплотить в жизнь свою мечту о работе на дому? Загрузите мое полное руководство по работе из дома, чтобы узнать, как сделать работу на дому работой для ВАС.Есть несколько правил, которым вы должны следовать, чтобы претендовать на получение кредита на уход за детьми и иждивенцами.
Вы должны оплачивать уход за ребенком или иждивенцем, чтобы вы (и ваш супруг (а), если подаете заявление совместно) могли работать или активно искать работу. Если один из супругов работает, а другой - домохозяйка, вы не имеете права претендовать на получение кредита.
Чтобы ограничить этот кредит работающим семьям, IRS требует, чтобы налогоплательщик имел «трудовой доход». Трудовой доход включает заработную плату, оклады, чаевые и доходы от самозанятости. Если ваш единственный доход исходит от пенсии или аннуитета, пособий по социальному обеспечению, пособий по безработице или инвестиционного дохода, вы не сможете претендовать на получение кредита. Более подробное обсуждение того, что считается, а что не считается заработанным доходом, можно найти в публикации IRS 503.
В публикации 503 также разъясняется специальное правило, которое применяется, если ваш супруг (а) учится на дневном отделении или не может заботиться о себе.
Кредит может быть предоставлен по многим различным типам услуг по уходу. Уход, предоставляемый на дому, учитывается, как и уход, предоставляемый на дому у опекуна, в центре по уходу за детьми, детском саду или дневном лагере. Расходы на обучение в школе K-12 не засчитываются в кредит, но допускается оплата до и после школы.
Поставщиком услуг не может быть ваш супруг (а), родитель ребенка, еще один из ваших детей младше 19 лет или другой иждивенец, о котором вы или ваш супруг (а) можете заявить в своей налоговой декларации.
В возвращении вам нужно будет указать поставщика медицинских услуг, указав имя, адрес и фамилию человека или организации, а также идентификационный номер социального страхования или налогоплательщика.
Вам нужно найти способ работать из дома? Загрузите мое полное руководство по работе из дома, чтобы узнать все мои лучшие стратегии на краткосрочную и долгосрочную перспективу.Люди склонны думать о кредите по уходу за детьми и иждивенцами как о кредите для компенсации затрат по уходу за детьми. Но в этом отношении определение квалифицированного специалиста немного шире. Вы можете рассчитать кредит исходя из расходов на:
Сумма кредита составляет от 20% до 35% от ваших допустимых расходов на уход, в зависимости от вашего скорректированного валового дохода (AGI). Чем выше ваш доход, тем ниже ваш процент.
Эти проценты указаны в строке 8 формы 2441, формы, используемой для расчета и запроса кредита по уходу за ребенком.
Максимальный процент в 35% доступен только людям с AGI 15 000 долларов и ниже. Таким образом, максимальный кредит, доступный лицу, оплачивающему расходы по уходу за одним отвечающим требованиям, составляет 3000 долларов, умноженные на 35%, или 1050 долларов. Для двух или более подходящих специалистов максимальный размер кредита составляет 6000 долларов США, умноженные на 35%, или 2100 долларов США.
Процент начинает уменьшаться, когда ваш AGI превышает 15 000 долларов, но не исчезает полностью. Если ваш AGI превышает 43 000 долларов, вы получите как минимум 20% от допустимых расходов.
Например, предположим, что ваш AGI составляет 75 000 долларов, у вас есть двое детей в возрасте до 13 лет, посещающих детский сад, и ваши общие расходы по уходу за год составили 10 000 долларов. Поскольку у вас есть два квалифицированных специалиста, вы можете использовать 6000 долларов из этих расходов для расчета своего кредита. Поскольку ваш AGI превышает 43 000 долларов, процент, который вы используете для расчета налоговой скидки по уходу за ребенком, составляет 20%. Таким образом, ваш доступный налоговый кредит будет равен 6000 долларов США, умноженным на 20%, или 1200 долларов США.
Еще одна важная вещь, которую следует отметить, заключается в том, что это налоговый кредит, а не налоговый вычет. Налоговые вычеты снижают ваш налогооблагаемый доход, поэтому их величина зависит от вашей налоговой категории. С другой стороны, налоговая скидка - это уменьшение суммы налога, которую вы должны заплатить, по отношению к доллару.
Предположим, вы рассчитываете свою налоговую декларацию без каких-либо кредитов, и у вас есть подлежащие уплате налоги в размере 1600 долларов США. Если вы примените налоговую льготу в размере 1200 долларов США для детей и иждивенцев к своему налоговому счету, вместо этого вы должны 400 долларов США. Это делает кредит по уходу за ребенком ценным налоговым преимуществом для всех, кто оплачивает соответствующие расходы по уходу.
Готовы отказаться от долгов, сэкономить деньги и построить настоящее богатство? Загрузите мое БЕСПЛАТНОЕ полное руководство по личным финансам.Если вы не можете подать заявку на получение кредита по уходу за детьми и иждивенцами или ищете другие способы уменьшить свой налоговый счет, рассмотрите эти налоговые льготы и вычеты.
Налоговая скидка на ребенка составляет до 2000 долларов США на каждого ребенка-иждивенца в возрасте до 17 лет на конец налогового года. Чтобы иметь право на получение кредита, ваш иждивенец должен проживать с вами более полугода и у вас должен быть заработанный доход не менее 2500 долларов США.
Детский налоговый кредит постепенно отменяется для налогоплательщиков с высоким доходом. Если вы одиноки с AGI на сумму более 240 000 долларов или состоите в браке вместе с AGI на сумму более 440 000 долларов, вы не получите никакой выгоды от получения этого кредита.
Вы можете узнать больше о налоговой льготе на детей в Публикации IRS 501.
Если у вас есть иждивенец, который не соответствует требованиям для получения налоговой скидки на ребенка, например, студент колледжа или престарелый родитель, вы можете потребовать кредит для других иждивенцев. Этот кредит составляет до 500 долларов на каждого иждивенца, но имеет те же ограничения по поэтапному отказу, что и детский налоговый кредит.
Бонус: Наличие нескольких источников дохода может помочь вам в тяжелые экономические времена. Узнайте, как начать зарабатывать деньги на стороне, из моего БЕСПЛАТНОГО полного руководства по зарабатыванию денегЕсли вы оплатили медицинское страхование и другие расходы на медицинское обслуживание своих иждивенцев, вы можете воспользоваться вычетом медицинских расходов.
Медицинские расходы включены в детализированные вычеты. Таким образом, чтобы получить пособие, ваши общие детализированные вычеты, включая расходы на здравоохранение, государственные и местные налоги, проценты по ипотеке и благотворительные взносы, должны быть больше, чем стандартный вычет, доступный для вашего статуса подачи.
На 2019 год доступны следующие стандартные вычеты:
Кроме того, вы можете вычесть только медицинские расходы, превышающие 7,5% от вашего AGI. Допустимые расходы включают:
Полный список допустимых расходов можно найти в публикации IRS 502.
Если у вас и вашей семьи относительно хорошее здоровье и есть доступ к медицинскому страхованию, субсидируемому работодателем, это может быть трудным для достижения порога. Однако родители детей с особыми потребностями могут нести дополнительные расходы, которые соответствуют требованиям.
Льгота по налогу на заработанный доход (EITC) предоставляется работникам с низким и средним доходом, а более крупная льгота предоставляется налогоплательщикам, имеющим детей.
Ваш максимальный EITC зависит от того, сколько детей, отвечающих требованиям, вы заявите по возвращении. Максимальные значения на 2019 год:
Для получения дополнительной информации о EITC, включая ограничения дохода, ознакомьтесь с публикацией IRS 596.
Хотите найти способ заработать, не выходя из дома? Ознакомьтесь с моим бесплатным Список из 30 проверенных бизнес-идей, чтобы найти идеальную возможность для вашего образа жизни.Если вы усыновляете ребенка в течение налогового года, кредит на усыновление составляет до 13 810 долларов на ребенка.
Квалифицированные расходы на усыновление, которые можно использовать для расчета кредита, включают:
Кредит на усыновление постепенно прекращается для налогоплательщиков с измененными AGI в размере от 207 140 до 247 140 долларов в 2019 году.
Работа с налогами может быть утомительной и утомительной, но использование кредита на уход за детьми и иждивенцами и других налоговых льгот может помочь компенсировать высокие затраты на воспитание детей. Найдите время, чтобы изучить применимые к вам налоговые льготы и вычеты, чтобы минимизировать сумму налога, которую вы должны, или даже увеличить размер возврата.
Если вам нужны еще более действенные тактики, которые помогут вам управлять своими финансами, вам повезло. Я написал БЕСПЛАТНОЕ руководство, в котором подробно описано, как именно это можно сделать.
Присоединяйтесь к сотням тысяч людей, которые прочитали его и уже извлекли из него пользу, введя свою информацию ниже, чтобы получить копию руководства в формате PDF.
Когда закончите, прочтите его, примените уроки и напишите мне электронное письмо с вашими успехами - я читаю каждое письмо.
