Вы знаете, на какие налоговые вычеты вы имеете право? Большинство людей имеют право на какой-либо налоговый вычет, и каждый вычет совершенно законен и поощряется IRS. Требование налоговых вычетов может увеличить ваш возврат налога на сотни или даже тысячи долларов, просто следуя правилам, установленным IRS при подаче налоговой декларации!
Ниже мы рассмотрим 16 наиболее распространенных налоговых вычетов. Читайте дальше, чтобы узнать, на что вы можете претендовать в 2021 году.
Примечание. Несмотря на то, что вы должны использовать все доступные вам налоговые вычеты, мы не рекомендуем совершать покупки или вложения исключительно ради налогового вычета. Это все равно, что потратить доллар, чтобы вернуть ни цента. Просто узнайте, на какие вычеты вы уже имеете право, и получите взамен большой возврат налогов.
Налоговые вычеты снижают ваш налогооблагаемый доход, что, в свою очередь, уменьшает сумму налога, которую вы должны. Как правило, в налоговой декларации есть четыре широких категории налоговых вычетов:стандартные, постатейные, дополнительные и коммерческие. Мы включили самые популярные вычеты из каждой категории ниже.
Стандартный вычет - это установленная сумма в долларах, которую вы можете вычесть из скорректированного валового дохода (AGI). Ваш стандартный вычет зависит от вашего статуса подачи. На 2019 год доступны следующие стандартные вычеты:
Если вам 65 лет или больше или вы слепой, вы можете потребовать дополнительный стандартный вычет в размере 1300 долларов (1 650 долларов, если ваш статус регистрации - холост или глава семьи).
Вы вводите доступный стандартный вычет в строке 9 формы 1040.
При подаче налоговой декларации у вас есть возможность потребовать стандартный вычет или перечислить вычеты по статьям - в зависимости от того, что приведет к большей налоговой льготе. Постатейные вычеты - это список конкретных видов расходов, разрешенных IRS.
Чтобы претендовать на детализированные вычеты, вам необходимо отслеживать, сколько вы тратите в каждой категории в течение года. Вы также захотите вести записи для документирования своих удержаний, например квитанции, банковские выписки, медицинские счета или письма-подтверждения от благотворительных организаций.
Если вы предпочитаете перечислять вычеты по статьям, а не требовать стандартного вычета, вам нужно будет приложить Приложение A к своей форме 1040.
Вот основные детализированные вычеты:
Вы можете вычесть из собственного кармана медицинские расходы, которые превышают 7,5% от вашего AGI в 2019 году.
Правила IRS позволяют удерживать различные государственные и местные налоги, в том числе:
Максимальный размер удержания всех государственных и местных налогов не превышает 10 000 долларов США.
Вы можете вычесть проценты по ипотечному жилищному долгу на сумму до 750 000 долларов. Чтобы иметь право на вычет, средства должны были быть использованы для «покупки, строительства или существенного улучшения» вашего дома.
Вы можете потребовать вычет за наличные деньги или имущество, переданное в пользу организации, освобожденной от налогов.
Вы можете вычесть убытки от катастрофы, объявленной на федеральном уровне.
Вычеты над линией получили свое название, потому что они появляются над линией AGI в форме 1040. Эти вычеты ценны, потому что вам не нужно перечислять элементы, чтобы требовать их.
Вычеты сверх черты включают:
Учителя K-12 могут вычесть до 250 долларов из невозмещенных рабочих расходов, таких как курсы повышения квалификации, оборудование и материалы, используемые в классе. Если вы состоите в браке, подайте совместную декларацию со своим супругом, и вы оба имеете право на воспитание, каждый из супругов может потребовать вычет в размере 250 долларов.
Если вы делаете взносы на счет сбережений здоровья (HSA), вы можете вычесть свои взносы. В 2019 году вы можете внести до 3500 долларов на самостоятельное страхование и 7000 долларов на семейное страхование. Если вам 55 лет или больше, вы можете внести дополнительный взнос в размере 1000 долларов США.
Имейте в виду, что любые взносы, уплаченные за счет удержаний из заработной платы, уже исключены из дохода на вашем W-2. Вы не можете требовать дополнительного вычета с этих взносов.
Если вы занимаетесь индивидуальной трудовой деятельностью, вы можете вычесть 50% налога на самозанятость в качестве сверхлимитного вычета.
Налогоплательщики, работающие не по найму, также могут вычитать взносы, внесенные в пенсионный план, такой как план SEP-IRA или SIMPLE.
Если вы работаете не по найму и оплачиваете свое медицинское страхование, у вас может быть возможность вычесть страховые взносы, которые вы платите за медицинское, стоматологическое страхование и страхование квалифицированного долгосрочного ухода.
Вы не можете требовать удержания, если имеете право участвовать в плане медицинского страхования, спонсируемом работодателем. Например, если у вас есть доступ к медицинскому страхованию через работодателя вашего супруга, вы не можете удерживать взносы на медицинское страхование, даже если вы решите не участвовать в плане вашего супруга.
Если вы платите алименты бывшему супругу, у вас может быть возможность удержать алименты. Чтобы соответствовать требованиям, выплаты должны требоваться в соответствии с соглашением о разводе или раздельном проживании, датированным до 2018 года. Для датированных 2018 годом и позже алименты не подлежат вычету.
Если ваши выплаты включают и алименты, и алименты, вычитается только часть алиментов.
В 2019 году вы можете внести в IRA до 6000 долларов. Налогоплательщики в возрасте 50 лет и старше также могут внести дополнительный взнос в размере 1000 долларов США.
Этот взнос может вычитаться в зависимости от того, есть ли у вас доступ к пенсионному плану, спонсируемому работодателем, и от вашего дохода. При отсутствии пенсионного плана вы можете вычесть весь свой взнос, независимо от вашего дохода.
Если у вас или вашего супруга (а) есть пенсионный план на работе, взносы прекращаются при более высоком уровне дохода. Ваш взнос начинает постепенно сокращаться, когда ваш измененный AGI превышает 64 000 долларов, если не замужем, или 103 000 долларов, если зарегистрированы совместно.
Если вы платили проценты по студенческой ссуде, вы можете вычесть уплаченные проценты до 2500 долларов. Однако для налогоплательщиков с более высоким доходом этот вычет начинает постепенно сокращаться. Плательщики единого налога имеют право на полный вычет, если их модифицированный AGI составляет 65 000 долларов или меньше. Для состоящих в браке налогоплательщиков, подающих совместно, вычет начинает постепенно отменяться, когда их модифицированный AGI достигает 135 000 долларов.
Вы требуете всех вышеуказанных вычетов в Приложении 1 к вашей Форме 1040.
Если у вас есть бизнес, вы можете вычесть «обычные и необходимые» бизнес-расходы. Обычные расходы - это то, что обычно покупают другие владельцы бизнеса в вашей отрасли. «Необходимые» означает, что затраты необходимы для успеха вашего бизнеса.
Налоговые вычеты, применимые к вашему бизнесу, зависят от того, каким бизнесом вы занимаетесь.
Индивидуальные собственники и владельцы ООО с одним участником вычитают эти расходы в Приложении С к форме 1040. Партнерства и ООО с участием нескольких участников заявляют эти расходы по Форме 1065.
В дополнение к вышесказанному, владельцы бизнеса могут воспользоваться следующими налоговыми вычетами.
Если вы используете часть своего дома для бизнеса, вы можете вычесть часть расходов на жилье, включая проценты по ипотеке или арендную плату, страховку домовладельца, коммунальные услуги и ремонт.
Есть два способа вычесть расходы на домашний офис.
Есть два основных требования, чтобы претендовать на вычет из домашнего офиса:
Вычет из квалифицированного дохода от бизнеса (QBI) дает некоторым владельцам бизнеса вычет в размере до 20% от чистого дохода их бизнеса. Вычет QBI доступен только для сквозных предприятий, таких как индивидуальные предприниматели, партнерства, LLC и S-корпорации.
Однако вычет QBI доступен не всем, и его непросто вычислить. Чтобы иметь право на полный вычет, ваш налогооблагаемый доход должен быть ниже 157 500 долларов, если вы не замужем, или 315 000 долларов, если вы состоите в браке и подаете совместно.
Если ваш налогооблагаемый доход превышает эти пороговые значения, ваш вычет будет ограничен, если ваш бизнес является «торговлей или бизнесом определенных услуг». Чтобы узнать больше, ознакомьтесь с часто задаваемыми вопросами IRS по вычету дохода с предприятий или поговорите со специалистом по налогам.
При уплате налогов попросите бухгалтера подать за вас налоговую декларацию или используйте налоговое программное обеспечение, такое как TurboTax.
У каждого вычета есть масса исключений, правил поэтапного отказа и требований к документации. Вам понадобится профессионал, который проведет вас через все.
Если вам нужна более профессиональная помощь по уплате налогов, бестселлер Рамита Сетхи в New York Times «Я научу вас быть богатым» подробно описывает налоги, а также другие темы, связанные с личными финансами. Вы можете забрать его на Amazon или где угодно, где продаются книги.
Если вы хотите улучшить свои финансы (и начать получать более крупные возмещения налогов), вы можете бесплатно скачать главу книги, указав свои данные ниже.
