Нереализованная прибыль существует, когда инвестиция увеличилась в цене, но вы не продали ее.
Узнайте, что такое нереализованный выигрыш, разница между реализованным и нереализованным усилением. и как это влияет на ваши личные финансы.
Когда вы инвестируете в такие активы, как акции или ETF, вы делаете это в надежде, что они возрастут в цене. Правильный термин для такого увеличения стоимости - «прирост капитала».
Однако то, что актив увеличился в цене, не означает, что вы захватили это значение. Если вы не продадите его и цена упадет, вы не сможете удержать прибыль. Когда это происходит, прибыль считается «нереализованной». Когда вы продаете инвестицию с нереализованной прибылью, эта прибыль реализуется, потому что вы получаете увеличенную стоимость.
Например, предположим, вы покупаете акцию за 45 долларов. Если цена вырастет до 55 долларов, то вы получите нереализованную прибыль в размере 10 долларов.
Чтобы четко увидеть, что такое нереализованный выигрыш, подумайте о том, что у вас есть если цена акции упадет до 45 долларов перед продажей. В этот момент у вас просто есть акция, которая снова стоит 45 долларов. Вы не уловили или не «осознали» выигрыш в 10 долларов.
Если бы вы продали акции, когда цена достигла 55 долларов, вы бы поняли, что выигрыш в 10 долларов - ваш.
Это может показаться основным различием, но это очень важный, потому что ваш налоговый счет зависит от того, реализована ваша прибыль или нет. Если у вас есть налогооблагаемая прибыль, время ее получения также имеет значение.
Основная причина, по которой вам нужно понять, как работают нереализованные выгоды, - это знать как это повлияет на ваш налоговый счет. Нереализованная прибыль обычно не облагается налогом. Вы не несете налоговых обязательств, пока не продадите свои инвестиции и не получите прибыль.
Однако не все реализованные доходы облагаются налогом по одинаковой ставке. Существуют две разные налоговые структуры в зависимости от того, является ли полученная прибыль долгосрочной или краткосрочной.
Краткосрочный прирост капитала - это прирост капитала, который достигается в течение года. покупки инвестиции. Краткосрочный прирост капитала облагается налогом по вашей обычной ставке подоходного налога.
Долгосрочный прирост капитала - это прирост, который не будет реализован до по крайней мере, год прошел с тех пор, как вы приобрели инвестицию. Ставка налога на долгосрочный прирост капитала зависит от вашего налогооблагаемого дохода, но она ниже, чем ставка налога на прибыль.
Ставки налога на долгосрочный прирост капитала для индивидуальных подателей:
Понимание взаимосвязи между временем, которое проходит до того, как вы заметите выигрыш, и Ваши налоги могут помочь вам в налоговом планировании. Подождав год, чтобы реализовать любую нереализованную прибыль, вы можете значительно снизить налоги, которые вы должны с этой прибыли. Ваша налоговая ставка может быть даже нулевой.
Возвращаясь к примеру, предположим, что вы купили акцию за 45 долларов. в июле. Если к декабрю цена достигнет 55 долларов, но вы не продадите, то у вас будет нереализованная прибыль в размере 10 долларов, и вы не должны будете платить налоги. Если вы продадите в декабре, то получите краткосрочную реализованную прибыль в размере 10 долларов. Эта прибыль в размере 10 долларов будет облагаться вашей обычной ставкой подоходного налога.
Предположим, вы продали акции по цене 55 долларов через два года после покупки. это в июле. У вас есть долгосрочная реализованная прибыль в размере 10 долларов США, и она будет облагаться налогом по ставке 0%, 15% или 20% в зависимости от вашего налогооблагаемого дохода.
Противоположностью нереализованной прибыли является нереализованный убыток. Если после покупки стоимость ваших инвестиций упадет, вы понесете капитальные убытки. Убыток не будет реализован до тех пор, пока вы не продадите вложение.
Например, если вы купили акцию в предыдущем примере в 45 долларов, затем цена упала до 35 долларов, падение цены на 10 долларов - это нереализованный убыток. Если вы продадите акции по 35 долларов, ваш нереализованный убыток превратится в реализованный убыток в размере 10 долларов.
Реализованные капитальные убытки могут использоваться для компенсации прироста капитала в целях определения ваши налоговые обязательства.
Если вы держите инвестиции на защищенном от налогов пенсионном счете, таком как 401 (k), 403 (b) или IRA, то вы защищены от налогов на прирост капитала, поэтому различие между реализованной и нереализованной прибылью менее важно. P>
Если вы инвестируете в налогооблагаемый брокерский счет, налоги с вашего реализованного прибыль может повлиять на чистую прибыль от инвестиций.
