Правила Roth IRA 2022 года - зачем вам нужен Roth IRA
Содержание
  1. Roth IRA - один из лучших инструментов выхода на пенсию
  2. Типы IRA и почему правила IRA Рота
  3. Требования к участию в программе Roth IRA
  4. Пределы доходов Roth IRA от 2022 г.
    1. Что делать, если ваш доход превышает лимит взносов Roth IRA
  5. Правила ограничения взносов Roth IRA
  6. Правила распространения Roth IRA
  7. Конверсии Roth IRA
    1. Традиционные IRA с франшизой и без вычета налогов.
    2. Процесс преобразования Roth IRA
    3. Использование преобразований Roth (время - это все!)
    4. Кто имеет право на конверсию Roth IRA?
    5. Два варианта преобразования традиционных IRA в IRA Рота.
  8. Как только вы уйдете, вы никогда не вернетесь назад

IRA Roth являются одними из лучших инструментов для пенсионных инвестиций. Они позволяют инвестициям расти без налогообложения до пенсионного возраста и предлагают безналоговый вывод средств.

Возможно, вы слышали о Roth IRA.

Это один из тех терминов, который очень часто обсуждают по телевидению или радио. И не зря, потому что Roth IRA - это инвестиционный счет, который является одним из лучших способов подготовиться к выходу на пенсию.

IRA Roth - это индивидуальные пенсионные счета с налоговыми льготами, которые предлагают разнообразные инвестиционные возможности и исключительные налоговые льготы.

Физические лица могут делать взносы в долларах после уплаты налогов на инвестиционный счет, где взносы растут без уплаты налогов. Они могут быть освобождены от уплаты налогов при выходе на пенсию в возрасте 59 ½ лет или позже.

Вы делаете вклад в IRA Рота деньгами, с которых уже заплатили налоги. Деньги не облагаются налогом, и вы можете снимать их без уплаты налогов на пенсии.

В довершение всего, нет обязательных минимальных распределений (RMD), то есть вам не нужно снимать средства.

Это выгодно, когда вы достигнете пенсионного возраста. Вы можете отозвать инвестиции без уплаты дополнительных налогов или отложить вывод средств до тех пор, пока не будете готовы.

Roth IRA - лучший доступный пенсионный план

Roth IRA - один из лучших инструментов для выхода на пенсию

Планирование выхода на пенсию - это то, что нужно делать каждому. Даже если вы прослужите в армии достаточно долго, чтобы получить пенсию и пенсию, этого может быть недостаточно для ваших золотых лет.

Важно, чтобы каждый взял пенсионное планирование в свои руки, и пенсионные счета, такие как Thrift Savings Plan, 401 (k) и IRA, являются отличным способом для этого.

Типы IRA и почему правила IRA Рота

Для большинства людей доступны два типа IRA - традиционные IRA и IRA Рота. Несмотря на то, что они похожи, есть различия, когда дело доходит до уплаты налогов со взносов и снятия средств.

Вот краткое описание традиционных ИРА Рота и Рота:

  • Традиционная ИРА . Взносы не облагаются налогом, если вы соответствуете требованиям к доходу, а снятие средств облагается налогом в пенсионные годы. По достижении 72-летнего возраста требуются минимальные распределения.
  • Рот, ИРА Взносы производятся из уже облагаемого налогом дохода, а снятие средств при выходе на пенсию не облагается налогом. Требуемых минимальных дистрибутивов нет.

Давайте разберемся с этим простым языком.

С традиционным IRA вы можете получить налоговую скидку на свой доход сейчас, но вам придется платить налоги, когда вы снимаете пенсионные фонды. Вы также должны снимать средства со своего счета по достижении минимального возраста распределения, независимо от ваших потребностей в доходах.

С Roth IRA , вы делаете взносы из дохода, который уже облагался налогом, что дает вам право на безналоговое снятие средств при выходе на пенсию.

Это отличная сделка, особенно если вы находитесь в более низкой налоговой категории, чем вы ожидаете на пенсии. Это также избавляет от догадок при планировании выхода на пенсию, поскольку вы знаете, что деньги на вашем счете не облагаются налогом. Наконец, вам не нужно принимать выплаты, так что вы можете оставить деньги на своем счете и позволить им расти. (Это также может быть полезно при планировании недвижимости.)

Требования к участникам Roth IRA

Существуют два основных требования для участия в программе Roth IRA:

  • У вас должен быть доход.
  • Вы должны соответствовать требованиям к доходу.

Трудовой доход должен облагаться налогом и может включать заработную плату, чаевые, бонусы и другие компенсации, связанные с предоставленными вами услугами. Доход от процентов, дивидендов или других инвестиций не квалифицируется как заработанный доход для целей IRA Рота. Существует также специальное положение для военнослужащих. Закон о возможностях выхода на пенсию для героев (HERO) позволяет военнослужащим, получающим не облагаемое налогом боевое вознаграждение, вносить вклад в IRA Roth и другие пенсионные планы.

Пределы дохода Рот IRA в 2022 году

Существует ограничение на то, сколько вы можете заработать и внести свой вклад в IRA Roth.

В 2022 налоговом году право на участие в программе Roth IRA начинает постепенно сокращаться при годовом модифицированном скорректированном валовом доходе (MAGI) в размере 129000 долларов для подателей единого налога. Лица, подающие единую налоговую декларацию, не имеют права делать взносы Roth IRA, если их доход достигает 144 000 долларов. Пределы для совместной регистрации брака выше, с постепенным прекращением права на участие, начиная с 204 000 долларов и заканчивая 214 000 долларов.

В следующей таблице приведены ограничения дохода Roth IRA:

Статус подачи Модифицированный AGI Допустимый вклад Женитьба вместе или соответствующая требованиям вдова (вдова) 204000 долларов или меньше До годового лимита взносов более 208000 долларов, но менее 214000 долларов Частичная сумма 215000 долларов или более Никаких взносов Заявление в браке отсутствует отдельно, и вы проживали со своим супругом в любое время в течение менее 10 000 долларов США Уменьшенная сумма 10 000 долларов или более Без взноса Не замужем, глава семьи или состоящий в браке, подача отдельно, и вы не проживали со своим супругом в любое время в течение года 129 000 долларов США или меньше Отсутствие взноса более 129 000 долларов США, но менее 144 000 долларов США Частичный взнос 144 000 долларов США или более Отсутствие взноса

Что делать, если ваш доход превышает лимит взносов Roth IRA

Налоговые льготы для IRA щедры. Из-за этого федеральное правительство ограничивает их кругом лиц с определенными доходами. Если вы не соответствуете требованиям к доходу для получения налоговых льгот от традиционного IRA или делаете взнос непосредственно в IRA Roth, вы все равно можете внести свой вклад в традиционный IRA без вычета налогов и преобразовать его в IRA Roth позже. Это своего рода черный ход, который позволяет любому вносить свой вклад в Roth IRA, независимо от его MAGI.

Подробнее об этом ниже.

Правила ограничения взносов Рот IRA

Следующее, что нужно учитывать, - это сколько вы вносите в свой Roth IRA.

Если вы соответствуете требованиям к доходу, вы можете внести до 6000 долларов, если вы моложе 50 лет, или 7000 долларов, если вам 50 лет и старше. (Дополнительные 1000 долларов представляют собой дополнительный взнос, чтобы помочь тем, кто приближается к пенсии, лучше достичь своих инвестиционных целей.) Пределы взносов для Roth и традиционных IRA одинаковы.

Важно отметить, что лимиты применяются ко всем IRA, открытым в течение определенного налогового года. Поскольку вы можете открывать как традиционные ИРА, так и ИРА Roth в один и тот же год, будьте осторожны, чтобы не превысить лимиты взносов для обеих учетных записей.

На следующей диаграмме показаны лимиты взносов IRA на 2002–2022 годы.

Налоговый год Предел взноса
Возраст 49 лет и младше Взнос в догонялки
Ограничение для возраста 50 лет и старше Предел взноса
Возраст 50 и старше 2019–2022 гг. 6000 долл. США 1000 долл. США 7000 долл. США 2013–2018 гг. 5 500 долл. США 1000 долл. США 6 500 долл. США 2008–2012 гг. 5 000 долл. США 1000 долл. США 6000 долл. США 2006–2007 гг. 4000 долл. США 1000 долл. США 5000 долл. США 2005 г. 4000 долл. США

Правила распространения Roth IRA

Распределение является одним из основных преимуществ использования Roth IRA вместо традиционного IRA. Как упоминалось ранее, распределения IRA Roth не облагаются налогом, тогда как традиционные распределения IRA облагаются налогом.

IRA Roth имеют дополнительное преимущество по сравнению с традиционными IRA, поскольку для IRA Roth не требуется минимального возраста распространения.

Есть и другие правила и рекомендации, о которых следует знать.

Во-первых, вы можете снимать взносы в любое время без уплаты налогов и штрафов. Но это не относится к доходам или процентам от ваших взносов.

Чтобы избежать уплаты штрафов за снятие средств Roth IRA в счет прибыли или процентов, вы должны подождать не менее пяти лет с даты внесения средств, и вам должно быть не менее 59 с половиной лет.

Это называется правилом пяти лет.

Исключения для досрочного вывода средств Roth IRA. Существуют и другие правила вывода средств Roth IRA, которые могут применяться к вашей ситуации. Например, вы можете снять деньги без штрафных санкций, если вы станете инвалидом, захотите купить свой первый дом или оплатить соответствующие расходы на образование. Узнайте больше о правилах вывода средств Roth IRA или проконсультируйтесь со специалистом по финансовому планированию или налоговым специалистом, прежде чем производить какие-либо ранние выводы средств Roth IRA.

Досрочное снятие средств Roth IRA, не подпадающее под действие правил Налоговой службы (IRS), может подлежать 10% штрафу за досрочное снятие средств.

Конверсии Roth IRA

Стоит ли рассматривать конверсию Roth IRA?

Перемещение денег, хранящихся в традиционной IRA, в Roth IRA называется конверсией Roth IRA. Многие люди выбирают преобразование Roth IRA, потому что IRA Roth имеют налоговые преимущества по сравнению с традиционными IRA. Распределения Roth IRA не облагаются налогом. Отсутствие необходимых минимальных распределений также дает инвесторам Roth большую гибкость в долгосрочной перспективе.

Традиционные IRA с франшизой и без франшизы

Существует два типа конвертации:конвертация из вычитаемых традиционных IRA и невычитаемых традиционных IRA.

Вычитаемые IRA - это те, по которым вы вычитали взносы по своим налогам. Не вычитаемые из налогооблагаемой базы IRA - это IRA без соответствующего налогового вычета.

Это обычное явление для людей, чей доход превышал традиционные ограничения дохода IRA и Roth IRA.

Внесение вклада в IRA, не подлежащее вычету из налогооблагаемой базы, по-прежнему позволяет делать взносы в IRA в течение налогового года. Этим часто пользуются люди, которые хотят сделать скрытую IRA Рота (внести свой вклад в невычитаемую IRA, а затем немедленно преобразовать ее в IRA Рота).

Процесс преобразования Roth IRA

В процессе конвертации деньги, переведенные из традиционной IRA в IRA Roth, добавляются к вашему годовому налогооблагаемому доходу за этот год. Это считается налогооблагаемым доходом, потому что вы не платили налоги на взносы или их доходы. IRS по-прежнему необходимо оценить налоги на этот доход и прибыль. Таким образом, вы платите при конвертации и подаете налоги в следующем году.

Не вычитаемые из налогооблагаемой базы конвертации IRA не считаются налогооблагаемым доходом. Таким образом, вы не платите налоги с суммы взноса. Однако вы платите налоги с любых доходов, не подлежащих вычету из налогооблагаемой базы.

Многие, кто пользуется преимуществами преобразования Roth IRA с использованием невычитаемых IRA, конвертируют невычитаемые IRA как можно скорее, чтобы избежать налогооблагаемой прибыли. Это называется лазейкой Roth IRA.

Важное примечание:правило пропорциональности . IRS требует от налогоплательщиков, которые конвертируют традиционную IRA в IRA Рота, конвертировать их на пропорциональной основе. Это означает, что вы не можете просто конвертировать только невычитаемые IRA в IRA Roth, если у вас также есть вычитаемые IRA. Вы должны преобразовать их пропорционально. Это сделано для того, чтобы IRS получал налоги во время конвертации. Это сложный вопрос, и его стоит выяснить у налогового специалиста или платного специалиста по финансовому планированию.

По теме:

  • Время конверсии Roth IRA (часть первая)
  • Как оптимизировать конверсии Roth:почему важно время (часть вторая)
  • Конвертация Roth для вашей учетной записи TSP - пять соображений по налоговому планированию

Использование преимуществ конверсий Рота (время - это все!)

Когда вы платите налоги на пролонгированные деньги, вы платите налоги с текущей стоимости денег. Это дает возможность воспользоваться экономическим спадом или нынешней налоговой ценой.

Будущие дистрибутивы вновь созданных IRA Рота такие же, как и любые другие ИРА Рота; те не облагаются налогом.

Инвесторы, которые в настоящее время находятся в нижней налоговой категории, часто решают инвестировать с использованием IRA Roth, потому что они ожидают, что после выхода на пенсию окажутся в более высокой налоговой категории. Это обычное дело для тех, кто недавно вышел на пенсию или перестал работать.

Уплата налогов на деньги в более низкой налоговой категории позволяет избежать переплаты налогов позже в более высокой группе.

Многие конвертируют традиционный IRA в IRA Рота, когда экономика находится в тяжелом состоянии, потому что их традиционный IRA имеет меньшую ценность, что приводит к более низкой налогооблагаемой сумме.

Кто имеет право на конверсии Roth IRA?

Вы должны соответствовать требованиям для преобразования традиционной IRA в IRA Рота:

  • Вы не можете преобразовать традиционную IRA, если унаследовали ее от кого-то, кроме супруга.
  • Вы можете преобразовать традиционные IRA в IRA Roth, даже если вы сделали пролонгацию в течение того же года.
  • Вы можете преобразовать часть традиционной IRA в IRA Рота, но не только необлагаемую налогом часть.

Два варианта преобразования традиционных IRA в IRA Рота

Есть два способа перевести деньги из традиционной IRA в IRA Рота.

  • Вы можете конвертировать средства самостоятельно, взяв распределение из традиционной IRA и превратив его в Roth IRA в течение 60 дней.
  • Вы можете связаться с банком или брокером, который управляет вашим традиционным IRA, и поручить им перевести деньги в Roth IRA за вас.

Большинство инвестиционных фирм с радостью инициируют и обработают преобразование или пролонгацию Roth за вас. Как правило, это самый простой и безопасный метод, так как вы избегаете возможных ошибок или штрафов.

Например, если вы обналичиваете свой IRA без перевода средств IRA в новый IRA в течение 60 дней, это рассматривается как снятие средств, а не конвертация. Кроме того, вы должны будете платить налоги с полной суммы плюс штрафы, если вы моложе 59 лет.

Независимо от того, решите ли вы пролонгировать или перевести средства, необходимо использовать всю традиционную сумму распределения IRA для финансирования Roth IRA, чтобы избежать штрафов и сборов за досрочное снятие средств. Вы не можете оставить деньги в качестве наличных или взять отпуск.

Когда ты уйдешь, Рот, ты никогда не вернешься назад

Перспектива получить не облагаемое налогом гнездышко на пенсии очень привлекательна, и вы не захотите отказываться от нее. Возможностей для получения необлагаемого налогом дохода не так много, особенно когда речь идет об инвестициях. Чем дольше вы доживаете до пенсионного возраста, тем больше времени у вас есть для сложных процентов, чтобы увеличить свое гнездовое яйцо. Если вы соответствуете критериям, рассмотрите возможность проведения IRA Рота и ежегодно увеличивайте до максимума свои взносы.

Действуйте! Если вы заинтересованы в открытии Roth IRA, ознакомьтесь с этим списком рекомендуемых мест.


вкладывать деньги
  1. Бухгалтерский учет
  2.   
  3. Бизнес стратегия
  4.   
  5. Бизнес
  6.   
  7. Управление взаимоотношениями с клиентами
  8.   
  9. финансы
  10.   
  11. Управление запасами
  12.   
  13. Личные финансы
  14.   
  15. вкладывать деньги
  16.   
  17. Корпоративное финансирование
  18.   
  19. бюджет
  20.   
  21. Экономия
  22.   
  23. страхование
  24.   
  25. долг
  26.   
  27. выходить на пенсию