Аннуитеты привлекательны для многих инвесторов, поскольку они предлагают рост с отсрочкой налогообложения и потенциал для гарантированного дохода, который вы не сможете пережить. . Рост с отсрочкой налогообложения похож на особенности 401 (k) или традиционной IRA. В то время как некоторые пенсионные счета подлежат обязательному минимальному распределению (RMD), применяются ли те же правила к аннуитетам? В этой статье мы обсудим необходимое правило минимального распределения и определим, кто должен получать аннуитет RMD. Если у вас есть вопросы о аннуитетах или RMD, обратитесь к финансовому консультанту.

Что такое требуемые минимальные распределения (RMD)?

Инвестиции с отсрочкой налогообложения, такие как аннуитеты, 401(k) и традиционные IRA, позволяют вашим деньгам расти без уплаты налогов каждый год. В течение этого времени правительство не собирает доходы от этого роста. Когда вам исполнится 72 года, правительство требует, чтобы вы начали снимать минимальную сумму с определенных счетов, чтобы оно могло взимать с вас налоги.

Требуемые минимальные распределения (RMD) основаны на размере вашего портфеля, возрасте и ожидаемой продолжительности жизни в соответствии с «унифицированной таблицей продолжительности жизни». RMD начинаются примерно с 4% от баланса вашего пенсионного портфеля и увеличиваются по мере того, как вы становитесь старше. Это означает, что каждый год вам необходимо снимать больший процент от остатка на счете, чем годом ранее.

Налоговое законодательство гласит, что вы должны начать снимать RMD с пенсионных счетов не позднее 1 апреля календарного года после того, как вам исполнится 72 года. Если вам исполнилось 72 года 1 сентября 2021 года, вы должны начать снимать средства до 1 апреля 2022 года. взимает крутой акцизный штраф в размере 50% за требуемые суммы, не собранные в установленный срок. Этот акцизный налог добавляется к обычному подоходному налогу на снятие средств и любым другим штрафам и процентам, которые могут применяться.

Преимущества ренты

Аннуитеты предлагают много привлекательных особенностей для инвесторов. Эти преимущества включают:

• Рост с отложенным налогом . Увеличение баланса вашего аккаунта не требует ежегодной налоговой отчетности или платежей.
• Без ограничений по взносам . В отличие от пенсионных счетов, таких как 401(k) или IRA, размер вклада в аннуитет не ограничен.
• Выбор вариантов инвестирования . В зависимости от компании, ваш аннуитет может инвестироваться в различные инвестиции, включая фиксированный доход, счета акций и многое другое. Фиксированные аннуитеты предлагают доход, аналогичный депозитным сертификатам или облигациям, а переменные аннуитеты можно инвестировать в счета, аналогичные взаимным фондам.
• Гибкие стратегии вывода средств . Когда вы будете готовы начать снятие средств, вы можете снять единовременную сумму, настроить периодическое снятие средств или погасить свой баланс для получения пожизненного дохода.
• Пожизненные льготы . Уникальное преимущество аннуитета заключается в том, что он может обеспечить гарантированный пожизненный доход, который вы не сможете пережить. Это развеивает один из самых больших страхов пенсионеров.
• Нет обязательных выплат . Хотя пенсионные счета требуют RMD в возрасте 72 лет, вы не обязаны начинать снятие средств в любом возрасте. Единственным исключением является случай, когда ваш аннуитет хранится на пенсионном счете.
• Пособие по смерти получателям . Аннуитеты включают в себя страховой компонент, который гарантирует вашим бенефициарам пособие в случае смерти, если вы умрете до начала снятия средств, даже если баланс вашего счета упал из-за рыночных показателей. Распределение ренты, как правило, также позволяет избежать завещания.
• Вывод средств с налоговыми льготами . Когда вы аннуитетируете остаток на своем счете, ваши ежемесячные платежи представляют собой комбинацию основной суммы и дохода. Это означает, что часть вашего платежа является возвратом ваших инвестиций, который не облагается налогом.

Кто должен получать аннуитет RMD?

Поскольку аннуитеты предлагают так много привлекательных для определенных инвесторов преимуществ, иногда они хранятся на пенсионном счете. Эти счета известны как «квалифицированные аннуитеты», потому что они хранятся на квалифицированном пенсионном счете. К соответствующим пенсионным счетам относятся традиционные счета IRA, 401(k), 403(b), 457, SEP-IRA и аналогичные счета.

Квалифицированные аннуитеты должны соответствовать правилам RMD, как и любые другие акции, облигации или инвестиции, хранящиеся на этом пенсионном счете.

Счета Roth IRA и Roth 401(k) не требуют минимального распределения, поэтому аннуитеты, хранящиеся на этих счетах, не подлежат RMD. Поскольку взносы Roth производятся за счет денег после уплаты налогов, они считаются пенсионными планами, не отвечающими требованиям.

Многие аннуитетные пособия теряются, если они хранятся на квалифицированном пенсионном счете

Когда вы держите аннуитет на квалифицированном пенсионном счете, вы теряете четыре важных преимущества:

• Рост с отложенным налогом . Пенсионные счета уже предлагают рост с отсрочкой налогообложения, поэтому аннуитет не дает дополнительных налоговых льгот.
• Без ограничений по взносам . Несмотря на то, что аннуитеты не имеют лимитов взносов, лимиты взносов на ваш пенсионный счет основаны на этих правилах. Например, традиционные лимиты взносов IRA составляют 6000 долларов США в год (7 000 долларов США для лиц старше 50 лет).
• Нет обязательных выплат . Требования к выводу средств определяются пенсионным счетом. Аннуитетные RMD требуются по достижении 72 лет.
• Вывод средств с налоговыми льготами . Когда вы снимаете средства с пенсионного счета, такого как 401 (k) или традиционный IRA, каждый доллар снятия считается налогооблагаемым доходом. Как основная сумма, так и изъятая прибыль облагаются подоходным налогом.

Результаты

Аннуитеты обычно не подпадают под действие правил RMD. Вам не нужно начинать снимать средства в возрасте 72 лет, и нет минимального требования к снятию средств. Однако, когда аннуитет принадлежит квалифицированному пенсионному плану, вы должны ежегодно получать суммы аннуитета RMD. В противном случае вы должны будете уплатить акцизный налог в размере 50% от суммы, которую вы должны были снять, но не сделали. Если вы добавите налоги, штрафы и проценты, правительство может взять почти 100 % требуемой минимальной суммы вывода средств.

Советы по инвестированию

• Аннуитет может быть важной частью вашей пенсионной стратегии. Чтобы определить, какой доход вам потребуется для достижения пенсионных целей, используйте наш пенсионный калькулятор, чтобы определить, сколько вам нужно откладывать на пенсию.
• Если вы планируете инвестировать с аннуитетом, мы рекомендуем поговорить со специалистом по инвестициям, который поможет вам сравнить плюсы и минусы каждого продукта.

  Найти квалифицированного финансового консультанта не составит труда. Бесплатный инструмент SmartAsset подбирает вам до трех финансовых консультантов в вашем районе, и вы можете бесплатно взять интервью у своих консультантов, чтобы решить, какой из них подходит именно вам. Если вы готовы найти консультанта, начните прямо сейчас.

Фото предоставлено:©iStock.com/FG Trade, ©iStock.com/m.czosnek, ©iStock.com/Drazen_