В этой статье мы представляем полное руководство по самоинвестируемым личным пенсиям (SIPP), показывающее, как они работа, различные типы доступных SIPP, во что вы можете инвестировать через SIPP, с какими сборами вы столкнетесь и как вы сможете получить доступ к своей пенсионной корзине, когда придет время. Мы также даем вам обзор некоторых из лучших поставщиков SIPP для вашего рассмотрения.

Что такое SIPP?

Самоинвестируемая персональная пенсия (SIPP) — это тип пенсии, который позволяет вам выбирать, во что именно инвестировать и как управлять своей пенсионной корзиной. Наряду с государственными пенсиями и программами пенсионного обеспечения на рабочем месте это эффективный с точки зрения налогообложения способ накопления на пенсию, хотя он подходит не всем. В то время как SIPP обеспечивает самый высокий уровень гибкости любого типа пенсии с точки зрения диапазона доступных инвестиций и контроля, который человек должен решать, как инвестировать, он также требует определенного уровня уверенности и ноу-хау, когда дело доходит до принимать инвестиционные решения и управлять своим портфелем. Это также может привести к более высокому уровню комиссий и сборов, чем другие варианты.

На самом базовом уровне SIPP — это тип инвестиционной оболочки, что означает, что это место для группировки ваших инвестиций, где все в этом банке подлежит одинаковому налогообложению и правилам относительно того, как и когда вы можете получить доступ к этим деньгам. Это эффективный с точки зрения налогообложения способ накопления пенсионных накоплений, позволяющий инвестировать в широкий спектр базовых инвестиций, в том числе в некоторые более экзотические варианты.

Ключевые функции SIPP

• Он позволяет вам управлять своей собственной пенсионной корзиной, принимая решения об основных инвестициях.
• Это дает вам непревзойденный выбор с точки зрения типов инвестиций, к которым вы можете получить доступ.
• Это эффективный с точки зрения налогообложения способ пенсионного накопления.
• Многие SIPP предназначены только для выполнения, что означает, что поставщик не дает советов о том, что включить в вашу пенсионную корзину, поэтому вы должны взять на себя ответственность за принятие этих решений.

Типы SIPP

В этой статье мы обсудим то, что обычно называют недорогими или облегченными SIPP. Платформы фондов или брокеры предлагают их только на основе исполнения, что означает, что они не дают вам никаких советов, вы просто выбираете свои инвестиции, а они совершают сделки за вас. Вам не нужен финансовый консультант, чтобы иметь один из этих SIPP, и они, как правило, используются людьми со скромными сбережениями.

Кроме того, вы можете купить готовый SIPP у разных поставщиков на рынке, если вам неудобно выбирать собственные средства. Робо-консультанты (также называемые цифровыми управляющими активами), такие как Nutmeg и Wealthify, теперь предлагают такие пенсии, которыми они управляют от вашего имени (см. таблицу ниже). Таким образом, хотя вы контролируете сумму денег, которую вы вкладываете, и когда, и вы можете контролировать свой портфель в любое время, вы платите комиссию инвестиционной команде провайдера за управление деньгами для вас. Это включает в себя перебалансировку основных инвестиций (которые часто являются недорогими пассивными фондами), чтобы они соответствовали вашему отношению к риску, о котором вы сказали им в начале.

Существует также то, что называется полным SIPP, что дает вам возможность включить весь спектр инвестиций, включая коммерческую недвижимость. Они потребуют профессиональной консультации и будут сопряжены с более высокими расходами. Они подходят для искушенных инвесторов с большим объемом инвестиционных активов.

Какие провайдеры SIPP являются лучшими?

Существует широкий спектр провайдеров SIPP, и будет разумно выбрать наиболее подходящего для ваших индивидуальных обстоятельств. Ниже приведен список поставщиков SIPP, включая краткое описание того, кому они могут подойти. Полное сравнение см. в нашей статье «Самые лучшие и дешевые SIPP — недорогие пенсии, сделанные своими руками».

Кто может инвестировать в SIPP?

Любой человек в возрасте до 75 лет может открыть SIPP для получения пенсионного дохода. Вам не обязательно быть резидентом Великобритании, но если вы не являетесь налогоплательщиком Великобритании, вы не получите налоговых льгот на свои взносы. Важно отметить, что вы можете открыть SIPP, даже если у вас уже есть другие пенсионные накопления, в том числе пенсия по месту работы или государственная пенсия.

В дополнение к стандартному SIPP также можно настроить Junior SIPP, который позволяет родителям начать делать взносы в свою детскую или детскую пенсионную накопительную корзину, хотя эти деньги не будут доступны до тех пор, пока им не исполнится 55 лет, как и обычный SIPP.

Сколько я могу инвестировать в SIPP?

Что касается того, сколько вы можете внести в SIPP в налоговом году, для работающих людей вы можете внести годовой доход до налогообложения в размере до 40 000 фунтов стерлингов за налоговый год 2021/22. Для тех, кто зарабатывает более 240 000 фунтов стерлингов, сумма, которую вы можете внести, уменьшается на 1 фунт стерлингов за каждые 2 фунта стерлингов, заработанные сверх этой суммы, до не облагаемого налогом предела в 4000 фунтов стерлингов. Между тем, если вы не зарабатываете деньги, вы можете вносить до 3600 фунтов стерлингов в каждый налоговый год, включая взнос в размере 2 880 фунтов стерлингов и налоговую льготу по базовой ставке в размере 720 фунтов стерлингов.

Каковы налоговые преимущества SIPP?

Как и в случае с другими пенсионными продуктами, SIPP предлагает очень эффективный с точки зрения налогообложения способ накопления на пенсию. Для налогоплательщиков с базовой ставкой правительство вносит 20% в вашу пенсионную корзину, в то время как налогоплательщики с более высокой ставкой получают 40% надбавку. На практике это означает, что пенсионные инвестиции в размере 10 000 фунтов стерлингов обойдутся налогоплательщику с базовой ставкой в ​​8 000 фунтов стерлингов, а налогоплательщику с более высокой ставкой — всего в 6 000 фунтов стерлингов. С другой стороны, когда вам исполнится 55 лет, вы обычно можете получать до 25% пенсионной корзины без уплаты налогов, а оставшаяся часть облагается налогом как доход. Прочтите нашу статью «Что такое просадка пенсии и как она работает?», чтобы узнать больше о снятии денег с SIPP при выходе на пенсию.

Во что я могу инвестировать с помощью SIPP?

Не все поставщики SIPP предоставляют полный спектр допустимых типов инвестиций, а те, которые предлагают более специализированные варианты, часто взимают дополнительную плату за привилегию. Если у вас есть особый интерес к определенному типу инвестиций, стоит присмотреться, чтобы убедиться, что поставщик предлагает его и что связанные с ним сборы не слишком высоки. Начинающим инвесторам может быть выгодно выбрать более распространенные варианты, такие как выбор фондов, которые помогают обеспечить хороший уровень диверсификации.

Инвестиции, которые могут храниться в SIPP, включают:

• Коллективные инвестиции (паевые фонды и OEICS)
• Поделиться
• ETF
• Инвестиционные фонды
• Облигации
• Наличные
• Коммерческая недвижимость

Как оплатить через SIPP?

Когда вы открываете SIPP, вы можете выбрать регулярные ежемесячные платежи, разовые единовременные платежи или их комбинацию. Ваш провайдер SIPP предоставит вам рекомендации о том, как совершать платежи и как управлять своей учетной записью, что обычно делается в Интернете. Ключ к выходу на пенсию со здоровой суммой — начать платить пенсию в как можно более раннем возрасте и платить столько, сколько вы можете себе позволить, в рамках ограничений налоговых льгот. Даже внесение относительно небольшого взноса может иметь большое значение для конечной пенсионной корзины из-за эффекта сложных процентов с течением времени.

Интересно, что ваш работодатель также может делать взносы в ваш SIPP, либо разово, либо на регулярной основе. Обычно это делается в виде «жертвы заработной платы», когда работодатель берет взнос из вашей валовой зарплаты до вычета налогов. Это приводит к экономии на части выплат по национальному страхованию работника. Это также может сэкономить деньги работодателя на налоге на прибыль. Однако не все работодатели участвуют в такого рода договоренностях. Если вы работаете не по найму, вы можете получить налоговые льготы на свои пенсионные отчисления. Если вы работаете через собственную компанию с ограниченной ответственностью, вы также можете отчислять свою пенсию за счет взносов работодателя, что также снижает налог на прибыль вашей компании.

Можете ли вы перевести другие пенсии в SIPP?

Теоретически вы можете перевести существующие пенсии в свой SIPP. Тем не менее, вам нужно хорошенько подумать, хорошая ли это идея, принимая во внимание:

• Это пенсия по месту работы? Если вы работаете, из-за автоматической регистрации у вас будет существующая пенсия. Поскольку ваш работодатель делает взносы в эту пенсию, это должно быть вашим первым выбором, когда речь идет о пенсионных накоплениях, помимо SIPP.
• Есть ли у вашей пенсии гарантированные выплаты? Если это так, редко стоит жертвовать ими, чтобы перевести средства в SIPP, особенно если ваша существующая пенсия является пенсией с установленным окладом (с установленными выплатами).
• Взимается ли комиссия за перевод денег из существующей пенсии? Это может сделать перевод денег в ваш SIPP непомерно дорогим.

Как мне получить доступ к моему SIPP?

Когда вам исполнится 55 лет, вы сможете получить доступ ко всем своим пенсионным накоплениям, хотя вы можете оставить их вложенными на более длительный срок и использовать их только тогда, когда вам это нужно, например, когда вы выйдете на пенсию. Когда вы получите доступ к своему SIPP, ваш пенсионный фонд сможет предоставить вам информацию о том, как вывести деньги из вашего SIPP.

Вам доступны четыре основных варианта, каждый из которых имеет налоговые последствия:

• Забрать все деньги вы получите первые 25 % без налога, а остальные будут облагаться налогом как доход
• Перейти к снижению доходов –  вывести 25% от общей суммы без уплаты налогов, оставшуюся часть фонда оставить инвестированной и получить от нее доход, который будет облагаться налогом. Подробнее об этом читайте в нашей статье «Что такое просадка пенсии и как она работает?»
• Получить единовременную выплату –  вы получите 25% от каждого единовременного платежа, не облагаемого налогом, но будут облагаться налогом на остальные 75% снятия средств. Если, например, вы взяли 10 000 фунтов стерлингов единовременно, вы получите 2 500 фунтов стерлингов без налогов, а затем облагаетесь налогом на остальные 7 500 фунтов стерлингов по вашей обычной налоговой ставке (то есть 20% для плательщика налога по базовой ставке). . Эти единовременные выплаты известны как единовременные пенсионные выплаты из некристаллизованных фондов (UFPLS).
• Возьмите 25 % и купите аннуитет с остальным –  аннуитетный продукт дает вам гарантированный доход на всю оставшуюся жизнь. Кроме того, теоретически вы можете купить аннуитет на весь свой SIPP, но это не имеет особого смысла с налоговой точки зрения. Прочитайте "Что такое аннуитет и как он работает?"

Поскольку вы можете получить доступ к своей пенсии очень гибко — с разными налоговыми соображениями для каждого — важно тщательно рассмотреть наилучший вариант для вас. Для каждого из вариантов есть свои риски и выгоды, но ключ в том, чтобы поддерживать достойный доход в последующие годы жизни. Мы рекомендуем вам обратиться за советом к финансовому консультанту, прежде чем что-либо делать. Если вы еще не знаете консультанта, которому можно доверять, вы можете найти его на сайтах отзывов, таких как vouchedfor* или unbiased*.

Сколько стоит SIPP?

Общая стоимость SIPP варьируется от поставщика к поставщику и может зависеть от диапазона доступных типов инвестиций и любых других услуг и функций.

Затраты, которые необходимо оценить при выборе провайдера SIPP:

• Ежегодная плата за платформу - плата, взимаемая провайдером за администрирование SIPP
• Сборы за базовые фонды и акции
• Сборы - взимается при покупке и продаже акций и определенных инвестиций
• Комиссия за перевод  - некоторые поставщики взимают плату за перевод существующей пенсии в вашу SIPP, в то время как некоторые взимают плату за выход из SIPP и перевод ваших денег в другую пенсию.
• Сборы за просадку дохода  – Вам, как правило, придется заплатить первоначальную плату за установку, чтобы получить доступ к своим деньгам, а также постоянную ежегодную плату.

Можно ли наследовать SIPP?

Короткий ответ:да, SIPP можно наследовать. Если человек умирает в возрасте до 75 лет, бенефициары наследуют весь фонд, не облагаемый налогом. Если человек умирает в возрасте до 75 лет, бенефициары могут выбрать:

• Возьмите все деньги единовременно, заплатив налог по обычной ставке подоходного налога со всей суммы.
• Если они являются иждивенцами, получают регулярный доход либо в виде аннуитета, либо в виде выплаты дохода и, опять же, с учетом их ставки подоходного налога.
• Возьмите деньги единовременно в течение определенного периода времени, снова уплачивая подоходный налог с каждой суммы.

Безопасны ли SIPP?

Если пенсия удерживается у поставщика, регулируемого FCA, и квалифицируется как «договоры долгосрочного страхования», она будет покрываться Финансовым управлением. Схема компенсации услуг (FSCS) без верхнего предела. Для большинства SIPP уровень защиты ограничен 85 000 фунтов стерлингов за SIPP, которым вы владеете у каждого провайдера. Однако регулируемые инвестиции в рамках вашего SIPP рассматриваются отдельно и имеют собственную защиту FSCS, поэтому, если управляющий фондом, которым вы владеете, потерпит крах, вы можете потребовать компенсацию в размере до 85 000 фунтов стерлингов, поскольку большинство фондов будут регулироваться. Однако отдельные акции не будут защищены, и вы не можете претендовать только на то, что ваши инвестиции оказались неэффективными и вы потеряли деньги.

Если вы понесли убытки в результате неправильной консультации финансового консультанта, регулируемого Великобританией, в отношении SIPP, вы можете потребовать Компенсация FSCS, но обычно вам нужно начать с подачи жалобы в Службу финансового омбудсмена, если ваш советник все еще торгует.

Преимущества и недостатки SIPP

Основные плюсы и минусы следующие:

профи SIPP

• Вы сами контролируете свое портфолио.
• Вы можете получить доступ к более широкому спектру инвестиций, чем вы могли бы получить на рабочем месте или в другом виде личной пенсии.
• Вы получаете налоговые льготы на свои взносы.
• Вы не платите налог на дивидендный доход, полученный от ваших инвестиций, или налог на прирост капитала при росте ваших инвестиций.
• SIPP недороги, их легко открывать и управлять ими в Интернете.
• Вы можете выбрать SIPP, которым профессионально управляют для вас.
• Вы можете использовать SIPP отдельно или вместе с другими пенсиями, чтобы накопить на пенсию.
• Вы можете начать откладывать небольшие суммы.
• У вас есть различные варианты снятия денег с вашего SIPP.

минусы SIPP

• Вы несете ответственность за свое портфолио и не всегда можете знать, что делать лучше всего без профессиональной консультации.
• Возможно, вам не захочется исследовать инвестиции или заниматься беготней по принятию инвестиционных решений.
• Вы платите подоходный налог со снятых денег.
• Вы будете платить различные комиссионные сборы своему поставщику SIPP и управляющим вашими базовыми средствами.
• Вы не можете получить доступ к деньгам в SIPP до 55 лет.
• Любые инвестиции сопряжены с риском, и вы можете получить меньше денег, чем вложили.

Как мне найти лучший SIPP?

Решить, является ли SIPP подходящим пенсионным продуктом для вас, и если да, то какой из них выбрать, не всегда просто. Может оказаться полезным получить хороший независимый финансовый совет по всем вопросам вашего пенсионного планирования, чтобы решить, как SIPP может вписаться в ваше более широкое пенсионное обеспечение.

Если вы решите, что SIPP подходит именно вам, первым делом вам стоит обратиться к нашей статье «Самые лучшие и самые дешевые SIPP — недорогие пенсии, сделанные своими руками», в которой рассматриваются некоторые из основных провайдеров и рассказывается, какие из них лучше всего подходят для ваших индивидуальных потребностей. .

Если рядом со ссылкой стоит *, это означает, что это партнерская ссылка. Если вы перейдете по ссылке, «Деньги в массы» могут получить небольшую плату, которая поможет сохранить «Деньги в массы» бесплатными. Следующую ссылку можно использовать, если вы не хотите помогать Money to the Masses или пользоваться какими-либо эксклюзивными предложениями — Hargreaves Lansdown, Interactive Investor, AJ Bell