Что такое Roth IRA в канадских терминах?

Канадский безналоговый сберегательный счет (TFSA) имеет некоторое сходство с IRA Рота в США. Оба предусматривают невычитаемые взносы и снятие средств без уплаты налогов. Учетная запись TFSA менее ограничительна в отношении снятия средств без штрафных санкций и поэтому служит универсальным средством сбережений / инвестиций, а не только для выхода на пенсию.

TFSA против RRSP

Зарегистрированный пенсионный план сбережений (RRSP) является аналогом американской традиционной IRA. В отличие от TFSA, взносы в RRSP не облагаются налогом, а снятие средств облагается налогом как обычный доход. Кроме того, взносы RRSP не могут превышать 18 процентов вашего заработанного дохода за предыдущий год . , до максимальной годовой суммы, тогда как TFSA позволяет вносить до 100 процентов заработанного дохода с учетом годового ограничения. Учетные записи RRSP должны быть преобразованы в учетные записи других типов в возрасте 71 года, но для TFSA такого требования не существует.

Право на участие

Все жители Канады могут открывать TFSA, если они достигли 18 лет и имеют канадский номер социального страхования (SIN). Возрастной порог составляет 19 лет для определенных территорий и провинций Канады, и в этом случае вы можете задним числом внести свой возраст 18 лет по достижении 19 лет. Нерезиденты Канады может открыть TFSA, но взносы облагаются ежемесячным налогом в размере 1% за каждый месяц, когда взнос остается на счете. Вы также можете внести свой вклад в TFSA супруга или гражданского партнера.

Настройка учетной записи

Вы можете открыть один или несколько TFSA в финансовом учреждении, страховой компании или кредитном союзе, которые выпускают эти счета. Вы должны предоставить эмитенту идентификационную информацию, включая ваш SIN и дату рождения, а также все необходимые подтверждающие документы. Затем эмитент регистрирует ваш TFSA в правительстве, и вы можете начать делать взносы. Если вы предоставите неполную или неверную информацию, ваша учетная запись не будет зарегистрирована, и любой заработанный вами доход будет облагаться текущим подоходным налогом.

Типы инвестиций

Правила TFSA разрешают квалифицированные инвестиции: наличные деньги, облигации, паевые инвестиционные фонды, котируемые на бирже акции, гарантированные инвестиционные сертификаты и отдельные акции малых предприятий. Как и в случае с IRA Roth, доступны самостоятельные TFSA, которые обеспечивают большую свободу в отношении типов инвестиций, которые вы можете сделать. Запрещены определенные типы инвестиций, в том числе большая часть долгов владельца счета, долги или акции корпорации, партнерства или траста, в которых у вас есть доля не менее 10 процентов, или долей, в которых вы не на расстоянии вытянутой руки сделки. Разрешена ипотека, застрахованная Канадской ипотечной и жилищной корпорацией.

Взносы

По состоянию на 2015 год максимальный годовой взнос в TFSA составляет 10 000 канадских долларов. В отличие от Roth IRA, вы можете внести эту сумму в свой TFSA, даже если у вас высокий доход. TFSA использует концепцию под названием комната для взносов . , который представляет собой сумму вашего текущего годового лимита взносов, изъятий за предыдущий год и неиспользованного места для взносов за предыдущий год. Из-за наличия возможности для взносов ваши фактические взносы могут превышать 10 000 канадских долларов в год. Взносы, превышающие вашу комнату для взносов, будут облагаться налогом 1 процент в месяц . на каждый месяц остается излишек. Вы можете внести вклад в иностранной валюте, но это будет указано в канадских долларах для обеспечения соблюдения годового предела взноса. Вы также можете внести квалифицируемые неденежные инвестиции по их текущей справедливой рыночной стоимости. Вы можете внести свой вклад в TFSA в любом возрасте старше минимального.

Вывод средств

Вы можете снять любую сумму без уплаты налогов из вашего TFSA в любое время. Снятие средств в течение года не уменьшает общую сумму, уже внесенную за год. Эти выплаты добавляются в вашу комнату для взносов только в начале следующего года. За досрочное снятие средств не взимается штраф, и снятие средств не влияет на ваше право на получение государственных налоговых льгот и льгот. Активы TFRA могут быть унаследованы без уплаты налогов пережившим супругом или гражданским партнером.

выход на пенсию
  1. кредитная карта
  2.   
  3. долг
  4.   
  5. бюджетирование
  6.   
  7. инвестирование
  8.   
  9. домашнее финансирование
  10.   
  11. машина
  12.   
  13. торговые развлечения
  14.   
  15. домовладение
  16.   
  17. страхование
  18.   
  19. выход на пенсию