Одним из наиболее важных решений, которые принимают родители, является создание депо-аккаунтов для своих детей. Кастодиальные счета – это тип учетной записи, где один человек, обычно родитель, контролирует средства, а другая сторона получает к ним доступ по мере достижения совершеннолетия.
Хранитель контролирует все аспекты этих типов счетов и может использовать их практически для любых целей в любое время, если они приносят пользу указанному бенефициару.
Однако, когда дело доходит до открытия депозитарного счета и управления им, существуют правила, которые вам следует знать, чтобы не нарушать какие-либо правила или положения.
В этой статье мы рассмотрим правила использования банковских и брокерских (акционных) счетов депо и их значение для будущего финансов вашего ребенка!
Мозг ребенка подобен губке, впитывающей все, что он видит и слышит от родителей. Вот почему так важно составить финансовый план для их обучения, потому что, если вы этого не сделаете, они могут не понимать концепцию денег так хорошо, как могли бы, когда станут старше.
Все начинается с дебетовых карт для детей. , затем банковские приложения для подростков и, наконец, инвестиционный счет!
Это не обязательно должно происходить в указанном порядке, но одна из наиболее важных потребностей в раннем возрасте — это развитие чувства комфорта с деньгами. Эти финансовые услуги помогают.
Депозитарные счета разрешить попечителю, обычно родителю или опекуну, иметь счет в финансовом учреждении, которое хранит активы в пользу указанного несовершеннолетнего на счете.
Когда вы открываете депозитарный счет, то есть финансовый счет для детей, это означает депозитный банковский (сберегательный) счет и/или кастодиальный брокерский (акционерный) счет.
От того, где вы откроете депозитарный счет, будет зависеть, что вы сможете делать с деньгами, хранящимися на счете бенефициара.
Стандартный банковский счет-депозитарий позволяет получать только простые процентные доходы, а брокерский счет-депозитарий позволяет это, а также возможность инвестировать в активы, такие как акции , облигации, взаимные фонды, биржевые фонды (ETF) и многое другое.
После того, как вы откроете депозитарный счет, он будет работать так же, как и любой другой счет, открытый в банке или брокерской фирме. Существуют две основные роли кастодиальных брокерских счетов:
В случае кастодиального брокерского счета кастодиан, который действует как назначенный менеджер, дающий рекомендации по инвестициям и принимающий решения, решает как инвестировать деньги для несовершеннолетнего , владеющий аккаунтом.
Менеджер по работе с клиентами, как и другие организации, может вносить в фонд неограниченную сумму денег, хотя вступают в силу определенные федеральные правила налога на дарение, которые могут повлиять на вашу налоговую декларацию, если вы внесете больше, чем позволяют федеральные ограничения на несовершеннолетнего ребенка.
Узнайте, как подарить акции. и почерпните идеи относительно финансовых подарков для младенцев, детей и внуков .
Как обсуждалось выше, вы можете использовать депозитарные счета для инвестирования в широкий спектр активов и инвестиционных инструментов. , хотя учреждение, предлагающее счет, скорее всего, ограничит некоторые виды инвестиционных решений.
Эти финансовые учреждения предлагают депозитарные счета для защиты интересов несовершеннолетних, владеющих активами на счете.
Поэтому они, скорее всего, не позволят хранителю использовать счет для маржинальной торговли или покупать фьючерсы на акции. , деривативы или другие весьма спекулятивные и неподходящие инвестиции для несовершеннолетних.
Как только несовершеннолетний достигает возраста прекращения деятельности, обычно того же возраста, что и вступление во взрослую жизнь, опекун отказывается от контроля над счетом. На этом этапе активы передаются указанному бенефициару, который затем может потребовать полного использования средств, хранящихся на счете.
Если несовершеннолетний умирает до достижения возраста прекращения деятельности, счет становится частью имущества ребенка.
Прежде чем открывать депозитный счет, обязательно ознакомьтесь со следующими правилами депо и решите, имеет ли смысл открытие одного из этих счетов для вашего ребенка.
Хранитель определяется как «человек, который управляет активами другого лица» и обычно относится к взрослому, который несет юридическую ответственность за учетную запись от имени ребенка, обычно родителя. Однако опекуном может быть родитель ребенка, опекун, супруг его родителя, бабушка и дедушка или другой родственник.
Кастодиальные счета обычно используются для сбережений и инвестиций для несовершеннолетних. в надежде, что они смогут использовать свои средства более продуктивно, когда достигнут совершеннолетия. Открыв кастодиальный брокерский счет, вы сможете использовать его для различных финансовых целей. , включая сбережения на обучение, выход на пенсию или общие инвестиционные цели.
Создание депозитного счета для ребенка научит его инвестированию свои деньги и дать им возможность узнать об управлении капиталом . Вы можете использовать эту возможность, чтобы обсудить варианты инвестирования, просмотреть выписки со счета и дать детям возможность высказать свое мнение по важным решениям, влияющим на средства на счете.
Правила для депозитарных счетов различаются от штата к штату, но ответственность за этот счет лежит на том, кто назначен владельцем счета.
Опекун может снять деньги со счета, если это принесет пользу ребенку. Согласно закону, активы счета депо могут быть использованы только в интересах несовершеннолетнего ребенка. Ожидается, что хранитель не потратит деньги на личные цели. Решить, когда и как потратить деньги на счете депо, — непростая задача.
Часто возникает вопрос о том, какие расходы несет ребенок по сравнению с опекуном. Рассмотрите возможность получения экспертной финансовой консультации по правильному использованию средств, хранящихся на счете. Закон может разрешать определенные выплаты, но на счете, как правило, не могут быть средства, используемые для оплаты ежедневных расходов, которые опекун или родитель по закону обязаны покрывать.
Кастодиальные счета бывают двух видов:учетные записи UGMA и UTMA, о которых речь пойдет ниже.
Счета UGMA и UTMA являются депозитарными счетами, на которых хранятся активы несовершеннолетнего лица.
Они различаются типами активов, которые могут храниться в каждом из них.
→ Аккаунты UGMA (Закон о единых подарках несовершеннолетним)
UGMA (Закон о единых подарках несовершеннолетним) учетные записи — это учетные записи, обычно открываемые родителями, опекунами, бабушками и дедушками или другими родственниками, которые затем служат хранителями учетной записи ребенка до достижения возраста прекращения или совершеннолетия в их конкретном штате.
В большинстве мест это 18 лет, но в других местах несовершеннолетнему должно быть 21 год или больше.
Когда друзья и родственники вносят деньги на счет UGMA, открытый через банк или биржевой брокер. , на них не распространяются ограничения по годовым взносам.
Однако при совершении этих финансовых подарков они становятся безотзывными, то есть их нельзя забрать у несовершеннолетнего после передачи.
По этой причине перед созданием учетной записи может быть важно проконсультироваться с юристом или другим квалифицированным специалистом.
На счетах UGMA могут храниться чисто финансовые активы, такие как наличные, акции, облигации, взаимные фонды, полисы страхования жизни. и другие финансовые инструменты.
→ Аккаунты UTMA (Единый закон о передаче несовершеннолетним)
UTMA (Единый закон о передаче прав несовершеннолетним) Счета также являются депозитарными счетами, созданными родителями или другими опекунами, и их размер не ограничивается определенной суммой в долларах каждый год.
Отличием учетных записей UTMA является то, что они могут хранить любой тип имущества. Это означает, что они могут владеть вышеуказанными финансовыми инструментами, а также недвижимостью и недвижимым имуществом.
Например, вы можете разместить документацию на автомобиль или другое имущество в учетной записи UTMA и передать право собственности бенефициару счета.
Еще одно ключевое различие между учетными записями UGMA и UTMA связано с политикой усыновления штата. Все штаты приняли учетные записи UGMA, но Вермонт и Южная Каролина не разрешили учетные записи UTMA.
Если вы проживаете в любом из этих штатов, у вас будет доступ только к учетным записям UGMA.
У вас есть много различных вариантов депозитных счетов, включая инвестирование в брокерскую компанию или банк. Если вы хотите объяснить ребенку, как инвестировать, вам понадобится инвестиционный счет для ваших детей. . Простой банковский счет, приносящий проценты, не соответствует требованиям.
Открытие инвестиционного счета позволяет инвестировать средства в пользу несовершеннолетнего, что может принести гораздо более высокую прибыль, чем сберегательный счет. Так как же решить, какой счет депо открыть на ребенка?
Когда речь идет о «лучшем аккаунте», не существует черно-белого решения, но есть некоторые соображения, которые помогут вам принять решение о том, что лучше всего подойдет для вашего индивидуального финансового положения.
Теперь, когда вы знаете, на что обращать внимание при выборе лучших депозитарных счетов, ниже приведены некоторые из них, на которые стоит обратить внимание при инвестировании в акции вместе с детьми.
Некоторые позволяют инвестировать в индексные фонды только в качестве средства защиты инвестиций ваших детей, в то время как другие допускают индивидуальное инвестирование в акции.
Жёлуди предлагает кастодиальный брокерский счет (Acorns Early) для родителей, заинтересованных в открытии инвестиционного счета для своего ребенка.
Acorns Early предлагает инвестиционные портфели с различными уровнями риска для детей, поэтому вы можете быть уверены в счете, который открываете для своего малыша. Это приложение может стать отличным способом научить несовершеннолетних инвестировать деньги.
Самое приятное в Acorns то, что для начала работы не требуется минимальный депозит, и вы можете вносить деньги на регулярной основе.
Один из лучших способов вложить 1000 долларов США в пользу своего ребенка Будущее — за кастодиальной учетной записью, такой как Acorns Early, доступ к которой вы можете получить, подписавшись на Acorns Premium.
Узнайте больше в нашем обзоре Acorns. .
Популярное приложение для микроинвестирования и финансов
Желуди | Инвестируйте, зарабатывайте, развивайтесь, тратьте позже
3.6
Желуди Бронза:3 доллара в месяц. Желуди Серебро:6 долларов в месяц. Желуди Золото:12 долларов в месяц.
Плюсы:
Минусы:
* Взносы должны храниться на счете «Позднее» в течение 4 лет, чтобы получить соответствие IRA. ** Чтобы получить бонус, необходимо настроить регулярные инвестиции и сделать свою первую успешную регулярную инвестицию (минимум 5 долларов США). Бонус будет начислен в течение 10 дней следующего месяца.
По теме:Лучшие дебетовые карты для подростков
М1 Финанс — это универсальное решение для личных финансов, которое позволяет новым инвесторам создать учетную запись за считанные секунды. Если вы хотите использовать это приложение для детского инвестирования, вам необходимо подать заявку на подписку M1 Plus.
Сервис предлагает инвесторам возможность создавать «Портфельные пироги» или диверсифицированный портфель. который восстанавливает баланс, чтобы помочь вам достичь ваших денежных целей. Вы даже можете использовать дробные акции M1 Finance для инвестирования в компании с высокими ценами на акции.
M1 Finance — это услуга, предназначенная для самостоятельных инвесторов и предлагающая гибкие, настраиваемые и автоматизированные финансовые решения. Платформа разумно управляет вашими деньгами по вашему желанию.
Рассмотрите возможность регистрации депозитарного счета M1 Finance.
Подробнее читайте в обзоре M1 Finance. .
Простое в использовании приложение для роботизированного инвестирования
М1 | Суперприложение «Финансы»
4.1
3 доллара в месяц. для остатков на счетах <10 000 долларов США.*
Плюсы:
Минусы:
* Ежемесячная плата не взимается, если у вас есть активы на сумму более 10 000 долларов США на M1 хотя бы в течение одного дня в расчетном цикле или у вас есть активный потребительский кредит с M1. Ежемесячная плата за M1 покрывает до пяти индивидуальных или совместных брокерских счетов, один трастовый счет, один криптографический счет, один традиционный IRA, один Roth IRA, один SEP IRA и неограниченное количество депозитарных счетов. ** Крипто-услуги, исполнение и хранение предоставляются компанией Bakkt Crypto Solutions LLC (NMLS ID 1828849) в рамках лицензионного соглашения на программное обеспечение с M1 Digital LLC. Bakkt Crypto Solutions LLC и M1 Digital LLC не являются зарегистрированными брокерами-дилерами или членами FINRA, а ваши криптоактивы не являются ценными бумагами и не застрахованы FDIC или SIPC.
Тайник – это универсальная платформа для управления финансами, включающая функции инвестирования, расходов и банковских операций.
Приложение предназначено для людей, которые только начинают свой финансовый путь, и делает все, что описано в приложении, доступным для всех уровней финансовой грамотности.
Со временем приложение поможет вам развить ваши финансовые навыки и обрести уверенность в своих способностях управлять и планировать свои деньги.
Зарегистрировавшись, вы также можете получить бонус в размере 5 долларов США за внесение первого депозита в приложении.
Тайник | Инвестировать стало проще
4.0
Стартер для тайника:3 доллара в месяц. Тайник+:12 долларов США в месяц.
Плюсы:
Минусы:
Юнест это депозитный счет, который позволяет родителям вкладывать деньги для своих детей не только на образование, но и на такие мероприятия, как покупка новой машины, свадьба, отпуск или что-то еще, что несовершеннолетний может когда-нибудь захотеть.
UNest предлагает Инвестиционный счет UNest для детей через приложение, которое позволяет семьям любого уровня дохода и происхождения легко создавать и управлять сберегательными и инвестиционными планами для своих детей. В UNest также есть функция подарков, которая позволяет друзьям и родственникам пополнять счет вашего ребенка всего несколькими щелчками мыши. Эти подарки также можно автоматизировать, чтобы они никогда не пропустили день рождения или праздник!
Приложение предлагает владельцам счетов до девяти вариантов инвестирования:
Новые пользователи получают 30 долларов бесплатно при использовании промокода YOUNG30 и внесении первого депозита. Владельцы счетов также могут получать бонусы для счетов своих детей в UNest через партнерские предложения от таких компаний, как Disney, AT&T, Uber, DoorDash, Levi’s и т. д., в рамках партнерской программы UNest.
Юнест | Приложение Easy College Savings
4,99 доллара США в месяц. (Неограниченное количество детей на одной учетной записи)
Первая сделка — ведущая онлайн-брокерская фирма, предлагающая полную линейку инвестиционных продуктов и инструментов, призванных помочь инвесторам улучшить свое финансовое положение посредством разумной инвестиционной практики.
Одной из уникальных особенностей Firstrade является то, что она позволяет несовершеннолетним инвестировать (с помощью депозитного счета, управляемого их родителями).
В результате я считаю это одним из лучших приложений для инвестирования. для несовершеннолетних для покупки акций. Это отличный ресурс для детей, позволяющий им рано познакомиться с фондовым рынком через депозитарный счет и начать зарабатывать деньги с раннего возраста.
Лучшее торговое приложение для начинающих
Первая торговля | Торгуйте + инвестируйте с комиссией в размере 0 долларов США
4.5
Плюсы:
Минусы:
Кастодиально-брокерский счет может служить отличным способом сделать финансовый подарок ребенку. Это может быть как ваш собственный ребенок, так и ребенок родственника или друга.
Счет такого типа может быть использован для будущих пособий ребенка, но вам также следует сначала рассмотреть юридические и налоговые последствия его открытия.
С налоговой точки зрения эти счета предоставляют некоторые налоговые преимущества, защищая определенную сумму незаработанного дохода от налогообложения каждый год, в то же время позволяя другой части оставаться облагаемой налогом только по ставке налога на ребенка.
При превышении этого уровня ставка налога материнской компании поглощает любой доход, превышающий эти пределы.
Хотя в некоторых отношениях это хорошо, особенно по сравнению с традиционным налогооблагаемым брокерским счетом. , если настоящей целью этих фондов является долгосрочная оценка безопасного и надежного выхода на пенсию, открытие кастодиальной IRA может быть более подходящим вариантом.
Для этого требуется, чтобы несовершеннолетний имел трудовой доход, но он также дает эти налоговые преимущества при выходе на пенсию, а не только уровень годового дохода на счету. Кроме того, вам нужно будет заплатить налог на прирост капитала. на активах, хранящихся на счете депо, когда вы продадите их в какой-то момент в будущем.
И наконец, эти счета могут означать, что вам придется подавать ежегодные налоговые декларации за вашего ребенка. Для некоторых это не проблема, но может стать дополнительным препятствием, которое вы не захотите преодолевать.
Что касается юридических последствий, активы, хранящиеся на счете, по закону принадлежат несовершеннолетнему. Это означает, что они будут рассчитывать на FAFSA как на доступные финансовые ресурсы и потенциально могут сократить доступную финансовую помощь, основанную на потребностях.
Несмотря на вышесказанное, эти аккаунты по-прежнему предоставляют мощный способ начать инвестировать в качестве несовершеннолетнего. и, безусловно, превзойдет средства, хранящиеся на сберегательном счете или в других банковских приложениях для несовершеннолетних, а также создаст потенциальный инвестиционный доход в будущем.
По сравнению с бездействием или инвестированием в стандартный брокерский счет, эти счета также могут дать много преимуществ, на которые стоит обратить внимание.
В сочетании с банковским счетом и полезными книгами по инвестированию для детей , этот аккаунт может послужить прочной финансовой основой для обучения детей финансовой грамотности с использованием шкуры в игре.
Да, если средства пойдут на благо ребенка. Средства не могут быть использованы для обогащения опекуна, а могут идти только на расходы, связанные с прямой пользой для ребенка.
Дивиденды, проценты и выплаты от любых инвестиций считаются дополнительным доходом для ребенка, что требует от опекуна уплаты соответствующих налогов. В настоящее время любой незаработанный доход, превышающий 2600 долларов США, облагается «налогом на детей». », когда вашему ребенку меньше 18 лет.
Это правило также применяется, если ребенок младше 24 лет и учится на очном отделении.
Вот как это работает. На 2024 налоговый год
Рассмотрим несколько лучших идей пассивного дохода. о способах получения инвестиционного дохода на счетах депо.
Эти аккаунты действительно один в одном. Кастодиальные сберегательные счета позволяют инвестировать в акции, облигации, взаимные фонды и другие инвестиции или получать проценты, как стандартный банковский счет.
Когда люди говорят об этих счетах, они обычно имеют в виду кастодиальный брокерский счет, который инвестирует в акции или другие активы.
Кастодиальные брокерские счета — это финансовые счета, открытые на имя несовершеннолетнего одним или несколькими кастодианами. В этом типе брокерского счета кастодиан управляет инвестициями, хранящимися в пользу несовершеннолетнего, указанного на счете.
Если вы хотите достичь конкретных целей с помощью этих средств, вам следует рассмотреть другие варианты.
Есть три варианта накопления средств на будущее вашего ребенка:депозитный счет, план 529 или IRA.
Если сравнивать депозитные счета с планами 529, то видно, что деньги на них могут идти на оплату обучения, и не обязательно на пенсию.
Есть много способов описать различия между типами учетных записей, но я всегда указываю на эти основные моменты, когда меня спрашивают.
The 529 plan may be a wiser choice for those who are saving specifically for K-12 and college education. If you want the money to go to more uses than just paying for schooling, then go with the custodial account.
Custodian accounts terminate when the child turns a specified age according to state law. In addition to the type of transfer, your account will terminate based on other factors.
A parent or legal guardian could designate an age that is different from state law, meaning a different age of termination.
For example, the account can terminate at 18 years of age in alignment with state law. However, the custodian may specify termination at age 21 in the account title. Once a custodial account expires, the child has full control of the assets.
One point to clarify is how accounts get handled if the child dies during the custodial account period. A custodian typically cannot distribute the assets in a custodial account.
A custodial account becomes part of the child’s estate and must be distributed according to estate laws.
A custodian can open a custodial account for grandchildren. This is different from some other account types like IRAs because it doesn’t require the child to have earned income in order to contribute to the account.
The custodian may be an individual or organization, such as a bank or brokerage firm. Grandparents can set up custodian accounts to invest in assets to benefit the grandchild.
This often acts as the best investments for grandchildren and best investments for kids . Have a look at the investing apps above to get a sense of where you can open custodial accounts.