Что такое паевые инвестиционные фонды

Фонды акций — это тип взаимных фондов, ориентированных на рынки акций. Чтобы лучше понять взаимные фонды акций, важно понимать, что взаимный фонд — это общий термин для профессионально управляемых фондов, которые объединяют инвестиции нескольких инвесторов и инвестируют их в различные классы активов в зависимости от склонности инвесторов к риску. Есть взаимные фонды, которые сосредоточены исключительно на недвижимости, в то время как другие могут инвестировать преимущественно в товары. Фонды акций — это взаимные фонды, большая часть которых приходится на рынки акций. Поэтому их также называют фондами роста. Основной целью фондов акций является создание богатства или прироста капитала. Фонды акций управляют рисками, диверсифицируя свой портфель за счет относительно большого количества акций, что позволяет им приносить более высокую доходность, чем традиционные сберегательные инструменты, такие как ДР или сберегательные депозиты почтовых отделений.

Типы фондов акций

Фонды акций можно разделить на следующие типы:

На основе инвестиционного стиля

• Активный фонд – В этом случае управляющий фондом ищет хорошие акции для инвестирования. Он проводит анализ, исследование компаний и изучает их эффективность.
• Пассивный фонд – Здесь управляющий фондом создает портфель, отражающий Sensex или Nifty Fifty.

На основе инвестиционной стратегии

• Тематические и отраслевые фонды – Эти фонды инвестируют в определенные секторы, такие как ИТ, банковское дело, фармацевтика, или они могут ограничиваться тематическими инвестициями, такими как инвестиции в развивающиеся рынки, инвестиции в международные рынки и т. д.
• Фонд целевых акций – Эти фонды инвестируют в небольшой пул избранных акций, ограничивая верхний предел пула до 30.
• Фонд Contra Equity – Эти фонды используют противоположный подход к инвестированию и сосредотачиваются на хороших акциях, которые в настоящее время недооценены, с расчетом на то, что они оправдают свой потенциал в долгосрочной перспективе.

На основе рыночной капитализации

• Фонды с большой капитализацией – Эти фонды инвестируют большую часть своего капитала в компании, которые классифицируются как компании с большой капитализацией, то есть имеют рыночную капитализацию в размере рупий. 20 000 крор или больше. Эти фонды менее волатильны по сравнению с фондами со средней или малой капитализацией.
• Фонды средней капитализации – Эти фонды концентрируют свои инвестиции в компаниях со средней капитализацией, рыночная капитализация которых обычно составляет от рупий до 5000 крор до рупий. 20 000 крор. Хотя фонды со средней капитализацией приносят больше прибыли, чем фонды с крупной капитализацией, они также имеют большую волатильность.
• Фонды малых капиталовложений – Эти фонды инвестируют большую часть своих совокупных активов в компании с рыночной капитализацией менее рупий. 5000 крор. Большинство компаний, зарегистрированных на индийских фондовых биржах, подпадают под эту категорию.
• Фонды с несколькими капитализациями – Эти фонды поддерживают разумное распределение всех трех вышеперечисленных видов акций для снижения риска.

На основе режима налогообложения 

• Схема сбережений, привязанных к акциям (ELSS) – Это схемы, аналогичные взаимным фондам, но в которых не менее 80 % инвестиций направляются в акции и инструменты, связанные с акциями. Их самым большим преимуществом является то, что инвестиции, сделанные в ELSS, имеют право на налоговый вычет в размере до рупий. 1 50 000 в соответствии с разделом 80C.
• Неналоговые фонды акций – Все фонды акций, за исключением ELSS, являются схемами экономии, не связанными с налогами, что означает отсутствие специального положения, предусматривающего вычет подоходного налога в соответствии с положениями закона об информационных технологиях.

Особенности фонда акций

• Меньший коэффициент расходов – Взаимные фонды взимают несколько ежегодных комиссий за предоставляемые ими услуги. В совокупности они известны как коэффициент расходов, когда они измеряются в процентах от общего размера фонда. SEBI устанавливает относительно низкий верхний предел в 2,5 % для взаимных фондов, что позволяет инвесторам извлекать больше пользы из своих денег.
• Освобождение от налогов в соответствии с разделом 80C – Схема сбережений, связанных с акциями (ELSS), предлагает освобождение от налогов, что позволяет экономить больше.
• Диверсификация портфеля – Фонды акций позволяют распределить небольшую сумму капитала между несколькими акциями, тем самым диверсифицируя свой портфель и снижая риски.

Преимущества инвестирования в паевые инвестиционные фонды

Инвестиции в паевые инвестиционные фонды имеют ряд преимуществ, таких как:

• Профессиональные управляющие фондами – Паевые инвестиционные фонды управляются профессиональными управляющими фондами, которые управляют активами, находящимися под их наблюдением, в соответствии с самыми высокими стандартами управления портфелем и в соответствии с лучшими отраслевыми практиками.
• Диверсификация портфеля – Поскольку большинство взаимных фондов акций распределяют свои инвестиции по нескольким разным акциям, они держат риски под контролем.
• Гибкость инвестиций – Возможность инвестировать либо через систематический инвестиционный план (SIP), либо единовременно.
• Гибкость входа и выхода – Некоторые виды взаимных фондов, например открытые фонды, позволяют инвестору входить и выходить из фонда по своему усмотрению.

Правила налогообложения паевых инвестиционных фондов

Паевые инвестиционные фонды облагаются следующими видами налогов:

Налог на прирост капитала

Если период владения составляет менее 12 месяцев, они известны как краткосрочный прирост капитала, который облагается налогом по ставке 15%. Если период владения составляет более 12 месяцев, прибыль называется долгосрочной прибылью. Долгосрочная прибыль свыше 1 лакха облагается налогом по ставке 10%.

Налог на распределение дивидендов (НДД)

Налог на распределение дивидендов в размере до 10% взимается в случае, если взаимный фонд предоставляет дивиденды своим инвесторам.

Подводя итоги

Взаимные фонды акций — отличный вариант для тех, кто хочет инвестировать в рынки акций, но не имеет ни времени, ни опыта для исследования и выбора хороших акций, постоянного отслеживания своих портфелей и мониторинга рыночных условий. Благодаря профессиональным управляющим фондами и нескольким встроенным мерам безопасности взаимные фонды акций обеспечивают высокий рост, связанный с акциями, при относительно более низком риске по сравнению с прямым участием в акциях.

Часто задаваемые вопросы

1. Что такое фонды акций ?

Фонды акций — это взаимные фонды, инвестирующие большую часть своего капитала в рынки акций.

2. Что такое взаимные фонды акций риски?

Как и все рыночные инструменты, взаимные фонды акций подвержены колебаниям фондовых рынков, и инвесторам рекомендуется провести тщательное исследование, прежде чем инвестировать.

3. Как мы можем инвестировать в паевые инвестиционные фонды?

Для инвестирования в акции вам потребуется воспользоваться услугами брокера. Вы можете связаться с хорошим брокером с полным спектром услуг, таким как Angel One, чтобы получить лучшее представление о вариантах инвестирования и профиле риска, связанном с взаимными фондами акций.