Термин «IRA» означает индивидуальный пенсионный счет, и его цель — помочь вам накопить на пенсию. IRA широко доступны во многих финансовых учреждениях, и они не требуют присутствия работодателя, в отличие от 401(k). Тем не менее, IRA имеют многие налоговые льготы 401 (k), и они бывают нескольких различных вариантов:Roth, традиционный и IRA CD. Кроме того, IRS устанавливает ежегодные ограничения на сумму, которую вы можете внести в IRA. Наряду с вашим личным IRA, финансовый консультант в вашем районе может помочь вам составить надежный финансовый план достижения пенсионного возраста.

Что такое IRA?

История традиционной IRA начинается в 1975 году, когда вступили в силу положения Закона о пенсионном обеспечении работников 1974 года (ERISA). Это открыло двери для индивидуальных пенсионных счетов, с помощью которых американцы могли начать откладывать на пенсию, если у них не было пенсии, на которую они могли бы рассчитывать.

Шли годы, пенсии становились все менее и менее распространенными. На их место пришли пенсионные планы, которые возложили бремя сбережений на работника, а не на компанию. Они называются планами с установленными взносами, и 401(k) также относятся к этой категории.

С помощью традиционной IRA вы можете вносить деньги из своего дохода до налогообложения на счет, который со временем будет расти. Каждый год во время налогообложения вы можете вычесть часть или всю сумму, которую вы внесли, из своего дохода, уменьшая налоговое бремя. Когда вы начнете получать выплаты из своего IRA на пенсии, эти выплаты будут облагаться налогом как доход. IRA Roth работает противоположным образом, поскольку вы финансируете этот тип IRA долларами после уплаты налогов. Так что в этом случае вы не будете платить подоходный налог даже на пенсии.

До 2020 года IRS запрещала лицам в возрасте 70,5 лет и старше делать взносы в традиционную IRA. Однако с 2020 года каждый, независимо от возраста, может продолжать финансировать свой IRA.

Распределение IRA — это деньги, которые вы снимаете после того, как достигли 59,5. Этот возраст также служит порогом для возможности окунуться в вашу IRA без штрафа. Называть деньги, которые вы берете со своего IRA после 59,5 лет, распределением может быть запутанно, но это помогает различать эти деньги и сумму денег, которую вы берете рано. Последнее из них обычно известно как вывод средств.

Какую сумму я могу внести в свой IRA?

Федеральное правительство устанавливает лимиты взносов на сумму, которую вы можете положить на свой IRA, независимо от того, какой счет вы открываете. В 2020 и 2021 налоговых годах ваши взносы в IRA не могут превышать 6000 долларов в год. Если ваш налогооблагаемый доход за год составляет менее 6000 долл. США, то это будет предельная сумма.

Чтобы помочь людям, которые поздно начинают откладывать на пенсию, IRS предлагает специальные лимиты догоняющих взносов. В частности, эти исключения применяются только в том случае, если вам 50 лет или больше. Когда вам исполнится 50 лет, вы сможете вносить дополнительно 1 000 долларов США в год, а общий лимит пожертвований составит 7 000 долларов США.

Есть только несколько способов обойти эти ограничения взносов. Во-первых, если деньги, которые вы вносите в свой IRA, получены из пролонгации 401 (k). Другое дело, если депонированные средства получены из выплат квалифицированным резервистам.

Разборка различных типов IRA

Хотя три основные версии IRA работают практически одинаково, между ними есть некоторые различия. Это особенно очевидно в том, какие виды налоговых льгот они предоставляют своим владельцам. Лучший выбор для вас будет полностью зависеть от вашего финансового положения, от того, облагаются ли деньги, которые вы вносите, налогом и т. д.

Традиционный ИРА

Традиционная IRA является наиболее распространенной формой IRA и предлагает многие из тех же преимуществ, что и стандартная 401(k). Во-первых, деньги, которые вы вносите в свой IRA, вычитаются из вашего налогооблагаемого дохода за год. В свою очередь, вы будете откладывать налоги на эти средства. Однако существуют некоторые правила, касающиеся вычета IRA.

Допустим, у вас есть пенсионный план на работе. Если вы являетесь холостяком или главой семьи, то ваш модифицированный скорректированный валовой доход (MAGI) может составлять до 66 000 долларов США, прежде чем ваш вычет начнет сокращаться. Как только ваш MAGI достигнет 76 000 долларов США, вы полностью перестанете получать вычеты.

Для тех, кто состоит в браке и подает документы совместно, их MAGI может составлять до 105 000 долларов, прежде чем размер их вычета начнет уменьшаться. Однако если вы подаете заявление о браке отдельно, вы получите только частичный вычет по MAGI в размере до 10 000 долларов США.

Как только вы достигнете пенсионного возраста, IRS будет облагать вас налогом на деньги, которые вы снимаете с вашего традиционного IRA. В это время вы будете платить обычную ставку подоходного налога для той категории, в которую попадает ваш налогооблагаемый доход. Если вы откроете традиционную IRA, вам нужно будет начать получать требуемые минимальные выплаты (RMD) после того, как вам исполнится 70,5 лет. Однако если вам исполнилось 70 лет после 1 июля 2019 года, RMD не начинают действовать до 72 лет.

Рот ИРА

В отличие от традиционной IRA, IRA Roth позволяет вам экономить в долларах после уплаты налогов. Это означает, что вы не уменьшите свой налогооблагаемый доход сейчас, но вы получите налоговые льготы в будущем. Когда вы снимаете деньги с Roth IRA на пенсии, вам не нужно платить налоги с этих распределений. Это верно независимо от того, получаете ли вы свой основной капитал или прибыль от своих инвестиций. Владельцы счетов Roth IRA также не подпадают под действие правил RMD.

IRA Roth следуют тем же ограничениям взносов, что и традиционные IRA. С другой стороны, существуют ограничения по доходу для тех, кто может вносить вклад в Roth IRA. В 2021 году одинокие заявители и главы домохозяйств, имеющие до 125 000 долларов США в MAGI, могут внести максимальный вклад. Если вы состоите в браке и вместе с MAGI подаете документы на сумму до 198 000 долларов США, вы также можете делать пожертвования без ограничений.

Для тех, кто состоит в браке, но подает документы отдельно, ограничения будут зависеть от того, жили ли вы со своим супругом в течение налогового года или нет. Для тех, кто это сделал, они получат уменьшенный лимит взносов, если их MAGI составляет 10 000 долларов США или меньше. Если вы этого не сделали, вы можете внести максимальный вклад, если ваш MAGI не превышает 125 000 долларов США.

Если вы считаете, что ваша налоговая категория сейчас ниже, чем будет после выхода на пенсию, Roth IRA может быть хорошим вариантом. Кроме того, чем вы моложе, тем больше вы выиграете от открытия Roth, поскольку вы будете получать больше не облагаемых налогом доходов от ваших взносов. Также нет обязательных минимальных дистрибутивов (RMD) с Roth IRA.

КД ИРА

Компакт-диск IRA — это просто депозитный сертификат (CD), который вы держите в своем IRA. Таким образом, вместо того, чтобы инвестировать все свои средства IRA в акции и облигации, вы покупаете один или несколько компакт-дисков. Плюсы и минусы компакт-диска IRA такие же, как и у обычного компакт-диска, который вы покупаете в любом банке.

С компакт-диском вы, как правило, получаете более низкую процентную ставку, чем если бы вы инвестировали в него. С другой стороны, ваши деньги не исчезнут, как если бы вы инвестировали в акции. Вот почему некоторые люди используют компакт-диски как способ сохранить полуликвидные средства для использования в чрезвычайных ситуациях или для защиты от более рискованных инвестиций.

IRAs по сравнению с 401(k)s

IRA и 401 (k), пожалуй, два самых популярных пенсионных счета, доступных сегодня. В то время как IRA — это то, что вы открываете по собственному желанию, 401 (k) приходит к вам через работодателя. Однако ничто не запрещает вам иметь оба аккаунта одновременно.

Одно из самых больших преимуществ 401 (k) по сравнению с IRA заключается в том, что работодатель может соответствовать вашим взносам. По сути, это равносильно бесплатному бонусу к тому, что вы уже вносите. Работодатели часто ограничивают сумму, которую они будут совмещать, причем предел обычно принимает форму процента от вашей зарплаты. Например, ваш работодатель может ежегодно уплачивать до 3 % от вашей зарплаты.

Хотя вечное сохранение налоговых льгот пенсионного счета звучит заманчиво, IRS не допустит этого. Именно тогда RMD вступают в игру как для традиционных IRA, так и для 401 (k). Но если вы откроете Roth IRA, вам не нужно будет придерживаться каких-либо правил RMD. Это огромный плюс, так как это означает, что федеральное правительство не будет принуждать вас к выходу на пенсию. Обратите внимание, что если вы передадите свой Roth IRA бенефициару, ему нужно будет взять RMD.

Когда дело доходит до инвестиций, IRA обычно предоставляют гораздо больше возможностей. Это потому, что они часто доступны напрямую через брокерские конторы, которые имеют широкий спектр инвестиций. С другой стороны, 401 (k) обычно предлагает несколько потенциальных инвестиций, при этом выбор зависит от средств с установленной датой. Но если вы предпочитаете более невмешательный подход, это может не иметь для вас большого значения.

Как открыть IRA

Если вы покупаете IRA, у вас есть много вариантов. Многие громкие имена в сфере финансов предлагают IRA и конкурируют друг с другом, чтобы предложить более выгодные условия. Vanguard — популярный выбор из-за низких комиссий, но есть и другие варианты.

В конце концов, важно искать провайдера IRA с низкой комиссией. Любые расходы, которые вы понесете, съедят ваши пенсионные сбережения, и со временем у вас останется меньше денег, которые можно накапливать.

Как только вы найдете провайдера IRA, чьи сборы и условия счета соответствуют вашим потребностям, это довольно простой процесс. Чтобы открыть собственный IRA, нужно выполнить несколько основных шагов:

1. Перейдите на веб-сайт поставщика услуг IRA или посетите филиал, если он их предлагает. Здесь вам нужно будет заполнить некоторые документы и указать свое имя, адрес, место работы, другие пенсионные счета, номер социального страхования и многое другое.
2. Инициируйте пополнение своего счета, переведя деньги со своего банковского счета. Вы также можете преобразовать форму 401(k) в IRA, но если вы это сделаете, обязательно обратитесь за помощью к своему поставщику IRA. Неправильный перенос 401(k) может привести к штрафам за досрочное снятие средств.
3. После того как ваша учетная запись будет открыта и пополнена, примите решение о распределении активов вашего портфеля. Это означает, что вы должны выбрать, на какой риск вы готовы пойти, и придерживаться этого плана. Например, более рискованный инвестор может иметь две трети акций, тогда как более безопасный инвестор будет придерживаться в основном наличных денег и облигаций. Приняв решение, вы можете начать инвестировать.

Открытие компакт-диска IRA включает в себя те же шаги, что и открытие сберегательного счета в банке. Просто выберите банк или кредитный союз, в котором вы хотите открыть свой компакт-диск IRA, выберите срок и внесите свои деньги. Обратите внимание, что, как и в случае с обычным компакт-диском, чем длиннее выбранная вами скорость, тем лучше будет ваш APY.

Итог

Экономия денег в IRA может быть отличным способом обеспечить себе финансово обеспеченную пенсию, а также снизить свой налоговый счет. Конечно, когда и где будут действовать ваши налоговые льготы, будет зависеть от типа выбранного вами счета IRA.

IRA обычно предлагают больше гибкости, чем 401 (k), но они могут так же легко сосуществовать. Не забывайте соблюдать правила IRS, регулирующие IRA, поскольку взносы ограничены, особенно если вам меньше 50 лет.

Советы по пенсионному планированию

• Невероятно важно иметь конкретный финансовый план выхода на пенсию. Если вы не знаете, с чего начать или как увеличить свои сбережения, рассмотрите возможность сотрудничества с местным финансовым консультантом. К счастью, бесплатный инструмент SmartAsset может связать вас с тремя финансовыми консультантами в вашем регионе, и окончательный выбор того, с кем работать, остается за вами. Начните сегодня.
• Нередко на ваше имя приходится и IRA, и форма 401(k). В конце концов, использование обоих типов счетов может только повысить ваши шансы на достижение комфортной пенсии. Ознакомьтесь с калькулятором SmartAsset 401(k) и руководством по сопоставлению работодателей с 401(k).

Фото:©iStock.com/Drazen Zigic, ©iStock.com/JJ Gouin, ©iStock.com/AscentXmedia