Независимо от того, сколько денег вы отложили на пенсию, ваша цель - сохранить как можно больше. Для тебя, пока ты рядом. Для вашего супруга после вашего отъезда. И, в конце концов, для ваших детей, если это возможно.

Большинство людей говорят, что хотят оставить что-то для своих близких, но мало кто задумывается о том, как они это сделают - или какие налоговые последствия могут быть для них или их бенефициаров. Многие люди, например, забывают, что, если большая часть их яйца находится в традиционной ИРА, дядя Сэм тоже захочет получить долю от этих денег.

Но никогда не поздно составить план, как защитить свое гнездышко сейчас и передать то, что можно будет позже, без потери тысяч долларов на налоги.

Рассмотрим два гипотетических случая:

Гипотетический случай № 1

Первый - 72-летняя одинокая женщина, которая хочет передать свой традиционный IRA на сумму 270 000 долларов своим детям, чтобы это не стало налоговым бременем.

Один из вариантов - это преобразование Roth, которое обойдется ей примерно в 90 000 долларов в виде налогов. Этот вариант создает необлагаемую налогом учетную запись, с которой ее наследники должны будут ежегодно получать RMD, но не будут облагаться налогом.

Второй вариант немного сложнее, но он дал бы ей совсем другие результаты. Женщина могла использовать свой IRA в размере 270 000 долларов США, чтобы купить аннуитет, защищенный основной суммой, который будет выплачивать 15 000 долларов в год до конца ее жизни и, в дальнейшем, будет квалифицироваться как ее годовое обязательное минимальное распределение (RMD). В этом предположении мы предполагаем, что 15 000 долларов будут облагаться налогом по ставке примерно 30%, в результате чего ей останется 10 500 долларов в год. И она могла бы использовать эти 10 500 долларов для выплаты страхового взноса по полису страхования жизни на 370 000 долларов с освобождением от налогов.

В результате, когда она умрет, ее дети получат то, что осталось в ее IRA, плюс не облагаемые налогом страховые деньги в размере 370 000 долларов, которые они могут использовать для уплаты налогов на выплаты IRA.

Гипотетический случай № 2

Второй пример - это кто-то с 2,5 миллиона долларов в IRA. Ему 68 лет, а его жене 65. Его главная проблема заключается в том, что, если он умрет первым, его жена не получит его ежемесячную пенсию в размере 10 000 долларов из-за политики плана. Он также обеспокоен тем, что она перейдет в более высокую налоговую категорию в качестве индивидуального подателя.

Принимая во внимание оба вопроса, каковы будут результаты внесения его IRA в аннуитет, защищенный основной суммой, который гарантирует выплату в размере 100000 долларов в год пожизненно для них обоих? Если 100 000 долларов облагаются налогом примерно по 30%, остается 70 000 долларов в год. Мы могли бы потратить 30 000 долларов из денег после уплаты налогов на полис страхования жизни на 1 миллион долларов, оставив 40 000 долларов на расходы.

По истечении 10 лет, если индекс продукта с защищенной основной суммой будет работать хорошо, пара может получать пожизненные выплаты примерно на 200 000 долларов в год. Эта сумма не гарантирована, но если это произойдет, предположим, что 200 000 долларов будут облагаться налогом по ставке примерно 35%, в результате чего придется тратить 130 000 долларов в год. Если бы они продолжали тратить 30 000 долларов в год на оплату полиса страхования жизни на 1 миллион долларов, у них оставалось бы потратить 100 000 долларов.

И если джентльмен умрет первым, его жена может использовать полис страхования жизни на 1 миллион долларов, чтобы преобразовать оставшуюся часть традиционного ИРА в ИРА Рота, что сделает будущие выплаты безналоговыми. Этот результат решает обе проблемы для него, позволяя ей получать доход от преобразованной ИРА Рота, заменяя пенсионный доход, без увеличения подоходного налога в качестве единственного подателя.

Моя точка зрения:выходите за рамки основ

Я часто описываю эти типы стратегий, в которых используется страхование жизни для создания необлагаемых налогом денег для бенефициаров, как «гроши с небес». Мои клиенты, с другой стороны, склонны называть это «нестандартным мышлением».

Но на самом деле он думает обо всем, что должно пойти вам на пенсию. Вам не обязательно использовать те же базовые планы или продукты, которые предлагает большинство финансовых специалистов.

Превратить свою пенсию в наследие не должно быть сложно. Но полезно работать с опытным консультантом, который знает, как сохранить ваши деньги в настоящем и помочь вам сохранить их в будущем.

Ким Франке-Фолстад внесла свой вклад в эту статью .