Довольно часто люди, берущие требуемые минимальные выплаты с пенсионных счетов, таких как IRA, вытягивают больше требуемой суммы, часто даже не осознавая, что они это делают, что приводит к ненужным налогам. Поскольку пенсионеры часто используют пенсионные счета для получения дохода, они очень часто связываются с благонамеренным сотрудником в своем финансовом учреждении и просят их настроить их для получения ежемесячного дохода от их IRA, который может быть больше, чем их сумма RMD.
Для некоторых людей, у которых есть тщательно разработанная широкая налоговая стратегия, может иметь смысл получить больше, чем минимальный RMD (пожалуйста, см. Должны ли вы брать очень большой RMD в этом году?). Но другие не так обдумывают свое решение. Если вам нужны дополнительные деньги и нет других инвестиций или банковского счета, с которого можно было бы снимать средства, это было бы нормально. Однако в большинстве случаев, когда это происходит, существуют другие непенсионные инвестиционные счета или банковские счета, с которых можно снимать такие средства, при этом взимаются гораздо меньшие налоги, а иногда вообще не взимаются налоги.
Чтобы не попасть под ненужные налоги, вы должны иметь четкое представление о том, каким должно быть ваше минимальное распределение. Самый простой способ проверить, берете ли вы больше, чем требуемое минимальное распределение, — просто позвонить в учреждение, где у вас есть IRA, и спросить их:«Сколько я снял со своего IRA в 2020 году? Сколько мне на самом деле нужно было взять? И каким должен быть мой RMD на 2021 год?»
Вы также можете проверить свой RMD, выполнив расчет самостоятельно. Вы можете попробовать простой онлайн-калькулятор, например калькулятор Kiplinger RMD. Или вы могли бы сделать это вручную, тоже. Для начала перейдите к единой таблице продолжительности жизни (или совместной таблице ожидаемой продолжительности жизни, если ваш супруг моложе более чем на 10 лет) на веб-сайте IRS и найдите так называемый номер «периода распределения» в зависимости от вашего возраста в году. расчетного значения RMD. Затем вы должны разделить рыночную стоимость вашего IRA на 31 декабря предыдущего года на это число, и это покажет требуемое минимальное распределение.
Например, скажем, Джо обеспокоен тем, что в прошлом году он, возможно, получил большую сумму RMD от своего IRA, чем ему нужно. В 2020 году ему было 75, а его жене — 72. Он проверит баланс своей IRA на конец 2019 года — скажем, 458 000 долларов — и затем разделит это число на 22,9 (из единой таблицы жизни IRS). Его RMD составит 20 000 долларов.
Затем Джо брал свою налоговую декларацию за 2020 год и просматривал строку 4b, в которой показывались его налогооблагаемые выплаты по пенсионному счету, чтобы проверить, не превысили ли вы сумму, превышающую сумму RMD.
Немного по-другому, если вы берете необходимые минимальные выплаты из плана компании, такого как 401(k). Вы бы посмотрели на строку 5b, чтобы увидеть налогооблагаемые изъятия. Но проверка RMD в плане компании требует дополнительного шага, потому что строка 5b объединяет снятие средств из плана компании, например, 401(k), с доходом от пенсионных аннуитетов. Вам нужно будет сначала проверить свои 1099 и отделить снятие средств с плана компании от сумм, поступающих от пенсионных аннуитетных платежей. После того, как вы подтвердите сумму вывода из плана компании, вы можете перейти к единой таблице продолжительности жизни (или к совместной таблице ожидаемой продолжительности жизни, если ваш супруг моложе более чем на 10 лет) и выполнить тот же расчет, чтобы увидеть, взяли ли вы больше необходимого минимума. распространение.
Вернемся к Джо. Его RMD на 2020 год должен был составить 20 000 долларов. Он смотрит на строку 4b своей налоговой декларации за 2020 год, и там видно, что в этом году он получил налогооблагаемые выплаты в размере 28 000 долларов. Это означает, что он вытащил на 8000 долларов больше, чем требовалось. Если Джо находился в налоговой категории 24%, это стоило ему 1920 долларов США в виде налогов, которые, скорее всего, были ненужными.
Чтобы исправить это самостоятельно, вам нужно рассчитать требуемую минимальную сумму распределения на текущий год и убедиться, что вы не берете больше этой требуемой суммы.
Если вам нужны дополнительные средства сверх суммы вашего RMD, вы можете избежать уплаты ненужных налогов, если уделите минутку и подумаете обо всех различных счетах, которые у вас есть, помимо вашего IRA. Вы можете взять дополнительные средства с непенсионного счета, если у вас есть такая возможность. Например, снятие денег с расчетного или сберегательного счета в банке для покрытия дополнительных расходов обычно не облагается налогом.
И даже если вы ликвидируете часть типичного портфеля акций и облигаций на непенсионном счете, чтобы получить необходимые средства сверх суммы вашего RMD, поскольку вы будете иметь дело с более выгодными налогами на прирост капитала, налоговое влияние будет намного меньше, чем принятие полностью облагаемые налогом выплаты по пенсионному плану.
Есть старая поговорка, которая гласит:«Маленькие лисички портят виноградную лозу». Если вы потратите время на проверку таких мелочей, как сумма, которую вы получаете при снятии налогооблагаемых налогов с IRA, это может сэкономить вам несколько тысяч налогов.
