Когда вы думаете о планировании недвижимости, неизбежно возникает вопрос:где я оставлю свои активы, когда уйду? Как только вы решите, кто что получит, кто будет вашим исполнителем / исполнителем и кто будет вашей доверенностью или доверенным лицом, возникает более глубокий вопрос:предпочел бы я оставить им свои активы сейчас или когда меня не будет?

Хотя большинство людей планируют, куда отправятся их активы, когда они уйдут, не так много людей задумывались о том, чтобы отдать некоторые из этих активов, пока они еще живы. Сегодня я подумал, что мы изучим плюсы и минусы раздачи ваших активов, пока вы еще живы.

Следует ли вам отдать часть своих активов сегодня, во многом зависит от того, какой это актив и, конечно же, от того, могут ли вам понадобиться эти активы в будущем. Я всегда рекомендую начинать с финансового плана, чтобы определить, какая часть ваших активов вам, вероятно, понадобится для себя после выхода на пенсию. Неизвестные будущие расходы, такие как медицинское обслуживание или, возможно, долгосрочное лечение, могут сорвать даже самые лучшие планы. Как только мы узнаем, что покрыли все возможные проблемы со здоровьем, мы сможем лучше всего определить, что вы можете безопасно отдать, не причинив вам вреда в будущем.

Сколько денег вы можете раздать? Много!

Я считаю, что эта информация своевременна, потому что, хотя в настоящее время мы можем отдать 11,58 миллиона долларов на человека в 2020 году - увеличиваясь до 11,7 миллиона долларов в 2021 году, - эта сумма федерального освобождения автоматически вернется к 5 миллионам долларов (с поправкой на инфляцию) в 2026 году. , Я думаю, что это может измениться задолго до этого, если новая администрация решит изменить действующие законы. У нас как нации 27 триллионов долларов в долгах, поэтому нам нужно откуда-то получать налоговые поступления. Налог на наследство кажется очевидной целью. Поэтому сейчас, вероятно, самое подходящее время подумать о том, чтобы подарить активы.

Дарить можно как в маленьком, так и в гораздо большем масштабе. Тем, кто хочет делать небольшие подарки, в настоящее время можно дарить кому угодно 15 000 долларов в год (30 000 долларов совместно для супружеских пар). Эти подарки не облагаются налогом для получателя, поэтому это отличное место для начала. Точно так же вы можете оплачивать учебу или медицинские расходы для кого угодно в любых суммах. Помимо этих возможностей, дополнительные подарки начнут засчитываться из суммы пособия в размере 11,58 миллиона долларов на человека.

А как насчет вашего дома?

Как видите, с денежными подарками легко справиться. Все усложняется, когда вы начинаете раздавать собственность или свое «имущество». Раньше люди хотели отдать свой дом своим детям, чтобы его можно было «защитить от дома престарелых» или «от налогов в случае их смерти». Это почти всегда плохая идея.

Например, в нашем районе Нью-Джерси многие люди давно купили свой дом за очень скромную сумму и наблюдали, как он подорожает до почти невообразимых цен. Допустим, вы купили дом за 20 000 долларов в 1950-х годах, а сейчас он стоит 2 миллиона долларов. Не редкость для Джерси-Шор. Если бы вы перешли во владение этим имуществом, согласно действующему налоговому законодательству, ваши наследники получили бы "повышение" стоимости до справедливой рыночной стоимости в 2 миллиона долларов после вашей смерти. Если бы они затем продали его на следующий день за 2 миллиона долларов, не было бы прибыли и, следовательно, не было бы никаких налогов, которые нужно было бы платить с продажи.

Если вместо этого вы подарите собственность своим наследникам сейчас, пока вы еще живы (и никогда не добавляли к базовой стоимости в течение своей жизни), тогда, когда они пойдут продавать дом за 2 миллиона долларов, они признают базовую стоимость, которая перенесена. от вас, что составляет 20 000 долларов, и им придется заплатить налог с прибыли в размере 1,98 миллиона долларов. Это огромный налог, которого можно было бы легко избежать. Будьте осторожны, отдавая при жизни не деньги, а другие активы.

Есть и другие проблемы, связанные с дарением дома при жизни, поскольку в течение вашей жизни он может зависеть от кредиторов или ваших наследников. Слишком много других вопросов, чтобы перечислять здесь, но знайте, что существует множество проблем с прямой передачей собственности в течение вашей жизни.

Итоги подарков

Итак, должен ли я подарить своим детям деньги сейчас или позже? Если вы определили, что у вас достаточно средств, и вы бы предпочли помочь им сейчас, пока вы видите все хорошее, что они могут сделать, то да, сейчас может быть прекрасное время. Если вы хотите отдать имущество, чтобы избежать предъявления претензий в доме престарелых, вам следует остановиться прямо здесь и проконсультироваться с квалифицированным адвокатом по делам пожилых людей.

Видеть всю пользу, которую ваши активы могут сделать для помощи своим наследникам, может быть очень отрадным, и если они хорошо распорядятся подарком, это может побудить вас продолжать дарить подарок в будущем. Если они плохо распоряжаются деньгами, то, возможно, вам стоит подумать о трасте и т. Д., Чтобы помочь им лучше управлять деньгами. В любом случае, посоветовавшись со своим консультантом по поводу ваших пожеланий, вы в следующий раз позвоните хорошему юристу по наследству / налогам или CPA, чтобы помочь вам принять правильное решение в отношении подарков.

Как всегда, если вам нужна рекомендация, просто дайте мне знать, и я буду рад сообщить вам несколько имен.

Ценные бумаги, предлагаемые через Kestra Investment Services LLC (Kestra IS), член FINRA / SIPC. Консультационные услуги по инвестициям, предлагаемые через Kestra Advisory Services LLC (Kestra AS), дочернюю компанию Kestra IS. ООО «Рейх Эссет Менеджмент» не является аффилированным лицом с Kestra IS или Kestra AS. Мнения, выраженные в этом комментарии, принадлежат автору и не обязательно отражают мнения Kestra Investment Services или Kestra Advisory Services. Это только для общей информации и не предназначено для предоставления конкретных инвестиционных советов или рекомендаций для какого-либо лица. Рекомендуется проконсультироваться со своим финансовым специалистом, юристом или налоговым консультантом в отношении вашей индивидуальной ситуации. Чтобы просмотреть форму CRS, посетите https://bit.ly/KF-Disclosures.