Страховая отрасль изменилась с тех пор, как я начал свою карьеру. Полисы долгосрочного медицинского страхования были рекомендуемым вариантом, и компания, с которой я начинал, даже имела свой собственный полис медицинского обслуживания на дому.
Статья в New York Times «Пожилые, немощные и лишенные медицинской помощи их страховщики» поразила меня тем, как страховые компании, продающие традиционные полисы долгосрочного медицинского страхования, отказывают в удовлетворении требований, когда это больше всего необходимо, и я был свидетелем этого неоднократно. После всей негативной реакции было сложно поддерживать этот продукт. По данным AARP, 52% людей, которым сегодня исполняется 65 лет, разовьются тяжелой инвалидностью, которая потребует длительного ухода в какой-то момент выхода на пенсию. Министерство здравоохранения и социальных служб США сообщает, что 70% людей старше 65 лет в какой-то момент жизни будут нуждаться в длительном уходе.
Итак, как подойти к такому деликатному вопросу? Конечно, вы всегда можете оплатить самостоятельно или подать заявку на получение государственных пособий, таких как помощь ветеранам и помощь в уходе или Medicaid, но квалификационные правила строгие и постоянно меняются. Например, в сентябре 2018 года Департамент по делам ветеранов ввел новые правила по передаче чистой стоимости и активов.
Страхование долгосрочного ухода по-прежнему возможно, но даже крупные компании, такие как GE, намерены до 2029 года увеличить размер страховых премий на 1,7 млрд долларов для своих примерно 274000 держателей полисов по страхованию долгосрочного ухода. Средний возраст страхователя - 77 лет. Можете ли вы представить себе, как сильно увеличите страховые взносы по своему полису долгосрочного ухода после уплаты по нему более 12 лет? (Узнайте больше, прочитав «6 вариантов финансирования долгосрочного ухода при выходе на пенсию».)
Хотя есть и другие варианты традиционного страхования долгосрочного ухода, в том числе страхование жизни и аннуитет для участников долгосрочного ухода, не все они структурированы одинаково. Фактически, есть два стиля райдеров, которые часто путают:1) райдеры длительного ухода; и 2.) райдеры с хроническими заболеваниями.
Пассажир долгосрочного ухода - это дополнение или функция к полису страхования жизни или аннуитета в соответствии с IRC §7702B (Налоговый кодекс, касающийся лечения долгосрочного ухода), предназначенный для помощи в оплате затрат на долгосрочный уход. услуги по уходу. Претензии, выплачиваемые по ним, могут быть временными или постоянными (в отличие от гонщиков с хроническими заболеваниями, которые предназначены только для постоянных условий). Чтобы получить право на услуги, они должны быть рекомендованы лицензированным практикующим врачом, например вашим врачом.
Пособия по долгосрочному уходу по страхованию жизни или аннуитету выплачиваются двумя способами:
В соответствии с политикой возмещения убытков, когда застрахованное лицо имеет право на получение пособия, ежемесячные выплаты выплачиваются в соответствии с контрактом. Полис автоматически выплачивает указанную сумму в долларах непосредственно держателю полиса каждый месяц, независимо от того, сколько фактически стоит уход.
Пособия, выплачиваемые сверх лимита суточных (или суточных) HIPAA, подлежат налогообложению. Ставка суточных HIPAA на 2019 год составляет 370 долларов в день (по сравнению с 360 долларами в день в 2017 и 2018 годах).
Например, предположим, что 65-летняя женщина покупает аннуитет за 100 000 долларов у специалиста по долгосрочному уходу, что дает немедленную выгоду в размере около 300 000 долларов (или 137 долларов в день на срок до шести лет). Если бы она имела право на получение пособия по долгосрочному уходу в следующем году (возраст 66 лет), она бы получала около 141 доллар в день, поскольку размер пособия со временем увеличивается в соответствии с договорными гарантиями. (Важно отметить, что не все страховые компании работают одинаково.) Поскольку эта сумма ниже суточной ставки HIPAA, составляющей 370 долларов США в день, все выплачиваемые пособия не облагаются налогом!
С политикой возмещения вам будут «возмещены» только фактические затраты на долгосрочное лечение, вместо того, чтобы получать постоянную сумму, например политику возмещения убытков.
Используя тот же пример, приведенный выше, нам нужно будет выяснить, сколько женщина тратит, чтобы получить компенсацию. Допустим, ее расходы составляли 120 долларов в день, а ее дневной максимум - 141 доллар, 120 долларов будут выплачены, а оставшийся 21 доллар будет возвращен в пул.
Крайне важно отметить, что, хотя некоторые могут предпочесть политику возмещения для продления своих льгот, политика возмещения во многих случаях проще, и избыток можно использовать для других значительных немедицинских покупок.
Гонщик с хроническим заболеванием находится в соответствии с § 101 (g) IRC, чтобы помогать оплачивать постоянные квалификационные соревнования. Это похоже на наездник длительного ухода, когда два из шести видов повседневной жизни (ADL) или серьезные когнитивные нарушения могут привести к получению льгот, и лицензированный поставщик медицинских услуг, например ваш врач, должен будет это подтвердить. Однако политика в отношении хронических заболеваний окупается только тогда, когда есть вероятность, что болезнь продлится всю оставшуюся жизнь, а не временно.
Например, 70-летний мужчина, страдающий инсультом, будет получать льготы по долгосрочному уходу под присмотром специалиста по долгосрочному уходу, но не обязательно с хроническим заболеванием. Во многих случаях инсульта недостаточно для получения пособия при хроническом заболевании. Если предполагается, что этот человек выздоровеет, в соответствии с политикой в отношении хронических заболеваний не будут выплачиваться никакие пособия (таблица ниже).
Если после инсульта они никогда не выздоровеют, и он считается «постоянным», в соответствии с контрактом будут выплачиваться пособия по страхованию от хронических заболеваний.
Чрезвычайно важно знать, что хронический наездник не требует длительного ухода. Я был свидетелем многих случаев, когда и финансовые консультанты, и страховые агенты путали эти два понятия и неверно представляли наездника с хроническим заболеванием как наездника долгосрочного ухода.
Давайте рассмотрим разницу между наездником, получающим длительный уход, и наездником с хроническим заболеванием:
Закон о пенсионной защите от 2006 года, вступивший в силу в 2010 году, открыл огромные возможности с точки зрения налоговой эффективности. Те, у кого есть страхование жизни или аннуитетные полисы с существенной налогооблагаемой прибылью, могут сделать не облагаемый налогом обмен 1035 на новое страхование жизни или аннуитет с участником долгосрочного ухода.
Вот типы полисов, которые могут быть перенесены без налогообложения в новый полис:
В то время как полис страхования жизни можно обменять как на другой полис страхования жизни, так и на аннуитет, аннуитет можно перенести только на другой аннуитет.
Например, у 70-летнего человека есть аннуитет, который был куплен за 100 000 долларов, а теперь стоит 200 000 долларов. Он или она может обменять 1035 на новую ренту с участником долгосрочного ухода, который гарантирует пособие на сумму 600 000 долларов. Человек не будет платить налоги при обмене ... и потенциально может получить все эти льготы по долгосрочному уходу без налогов.
Когда вы планируете инвестировать всю жизнь в долгосрочные преимущества в области здравоохранения, не забудьте принять во внимание все эти факторы. И убедитесь, что вы полностью понимаете разницу между наездником с хроническим заболеванием и наездником на длительном уходе, потому что их смешение может привести к дорогостоящей ошибке.
