Налоговое планирование для пенсионеров может показаться простым на первый взгляд. Поскольку у них обычно более низкие доходы и меньше отчислений по сравнению со многими налогоплательщиками, они не сталкиваются с таким широким спектром налоговых проблем, верно? Не совсем так.

Без учета налогообложения социального обеспечения

Многие люди считают, что социальное обеспечение не облагается налогом. Это не совсем так. Фактически, до 85% могут облагаться подоходным налогом.

Пенсионеры с минимальным доходом не будут платить федеральные налоги на свои пособия. Однако, если у них есть дополнительный доход, процент облагается налогом. Пенсионерам необходимо рассчитать свой «предварительный доход» следующим образом:

• Возьмите скорректированный валовой доход (без учета социального обеспечения).
• Добавьте любые полученные не облагаемые налогом проценты (обычно проценты по муниципальным облигациям).
• Добавьте к этой сумме 50% вашего пособия по социальному обеспечению.

Если доход ниже 25 000 долларов США для лиц, подавших индивидуальную декларацию, или 32 000 долларов США для лиц, подающих совместную декларацию, все ваши льготы не облагаются налогом. Если предварительный доход составляет от 25 000 до 34 000 долларов США в качестве индивидуального подателя заявки или от 32 000 до 44 000 долларов США в качестве подателя совместной декларации, вы облагаетесь налогом до 50% от суммы вашего пособия по социальному обеспечению. Однако, если ваш предварительный доход превышает 34 000 долларов США в качестве индивидуального подателя заявки или 44 000 долларов США в качестве лица, подающего совместную декларацию, вы будете облагаться налогом в размере до 85% от ваших льгот.

Я бы порекомендовал пенсионерам ежегодно проверять налогооблагаемый доход со своим налоговым консультантом, чтобы определить, влияет ли какой-либо дополнительный доход на налогообложение социального обеспечения. Это также может поставить налогоплательщика в более высокую налоговую категорию. Если тщательное планирование не будет завершено, результат может стать неприятным сюрпризом, когда придет время уплаты налогов.

Резюме

Налоговое планирование для пенсионеров может быть не таким простым, как вы думаете. Пожилые люди сталкиваются с другими обстоятельствами по сравнению с более молодыми налогоплательщиками.

Но при тщательном планировании и понимании вашей налоговой ситуации вы можете минимизировать свои налоговые обязательства и спать по ночам. Не становитесь жертвой налоговых стратегий, которые в конечном итоге потребуют дополнительных налогов.