Ранее в этом году Грейс, недавно вдова и давний клиент, обнаружила, что сомневается в необходимости старой политики всей жизни. Полис имел денежную стоимость 100 000 долларов и выплату в случае смерти 220 000 долларов. После того, как ее муж и двое ее взрослых детей стали финансово независимыми, она задалась вопросом, нужен ли ей этот полис.

Должна ли она обналичить это? Оставить это ее детям?

Поскольку Грейс была уверена в своей финансовой независимости и хотела отдавать больше на благотворительность, вариант, который был привлекательным для нее как в финансовом, так и в благотворительном плане, заключался в пожертвовании полиса в ее любимую благотворительную организацию, свою местную библиотечную ассоциацию.

Хотя подарить полис страхования жизни квалифицированной благотворительной организации нет ничего нового, о ней часто забывают. Достоинств несколько, во-первых, это рычаги воздействия или возможность преумножить подарок.

Грейс выплачивала ежегодные премии на общую сумму 80 000 долларов. Однако то, что получит благотворительная организация, - пособие в связи со смертью в размере 220 000 долларов - почти в три раза больше, чем она внесла, - существенное увеличение и потрясающее использование кредитного плеча.

Помимо кредитного плеча, есть налоговые льготы. А именно, как только страховой полис безвозвратно передается благотворительной организации, Грейс получает вычет по текущему подоходному налогу. Если Грейс продолжит выплачивать премии в виде подарков благотворительной организации, эти премии не подлежат налогообложению. Будут действовать ограничения, поэтому лучше проконсультироваться с бухгалтером или специалистом по финансовому планированию.

Наконец, пособие в случае смерти удаляется из состояния Грейс, а страховые взносы - если она продолжит финансировать - могут помочь сохранить ее состояние ниже пороговых значений налога на наследство, если она умрет через три или более лет после передачи полиса благотворительной организации. / P>

В общем, вариантов для подарков на благотворительность предостаточно, и нужно тщательно анализировать эти варианты. Если бы Грейс имела значительный IRA или ценила акции, которые она хотела бы продать, возможно, они стали бы лучшим подарком для благотворительности, и вместо этого она могла бы полностью или доверительно передать страхование жизни детям.

Однако при определенных обстоятельствах, а именно из-за упомянутого ранее рычага, пожертвование полиса страхования жизни может стать отличным способом преумножить подарок квалифицированной благотворительной организации.