Если вам интересно, почему в последнее время так много шума вокруг сберегательных счетов для здоровья, вы не одиноки.

В конце концов, они не совсем новые. Счета медицинских сбережений (или HSA) были созданы в 2003 году, чтобы люди, охваченные планами медицинского страхования с высоким вычетом, могли получать льготное налогообложение на деньги, сэкономленные на медицинских расходах.

Но с постоянными изменениями в медицинском страховании, включая увеличение количества доступных полисов с высокой франшизой, популярность HSA растет. Все больше компаний предлагают доступ в рамках медицинского страхования своих сотрудников. И Конгресс, возглавляемый республиканцами, хочет придать HSAs еще большую роль в реформе здравоохранения; В этом году он предложил лимиты взносов, которые почти вдвое превышают нынешние. (Максимальный размер взноса на 2017 год составляет 3400 долларов США для физических лиц и 6750 долларов США для семейного страхового покрытия с доплатой в размере 1000 долларов США в год для лиц старше 55 лет.)

Преимущества тройного налогообложения для HSA:

• Деньги, внесенные вами или вашим работодателем на счет, вычитаются из вашей налоговой декларации (или полностью до уплаты налогов, если вы вносите свой вклад в свой HSA посредством удержания из заработной платы).
• Деньги на вашем счете растут без уплаты налогов.
• Вы не облагаете налогом деньги при их снятии, если вы используете их для оплаты квалифицированных медицинских расходов, включая стоматологические, офтальмологические и даже отпускаемые без рецепта лекарства, если ваш врач выпишет вам рецепт.

Итак, вы можете увидеть апелляцию.

Есть несколько способов получить доступ к своим средствам HSA. Многие планы используют дебетовую карту, некоторые предлагают чековую книжку, а некоторые позволяют возмещение. Снятие средств может производиться по любой причине, но если деньги не используются для покрытия утвержденных медицинских расходов, применяется штраф в размере 20%, и такие снятия облагаются налогом как доход. (Штраф не взимается с лиц 65 лет и старше или тех, кто стал инвалидом.) Все участники HSA должны хранить документацию о своих квалифицированных медицинских расходах.

После настройки плана HSA добавить деньги довольно просто. Вы можете отправлять чеки напрямую, вы можете делать вычеты из заработной платы или можете иметь HSA, финансируемое работодателем. Вы даже можете сделать 100% безналоговый одноразовый «пролонгация» IRA на свой HSA при условии, что размер пролонгации не превышает ваши годовые допустимые взносы.

Еще одним преимуществом HSA является то, что заработанный доход не является обязательным требованием. Чтобы соответствовать критериям, вы должны иметь соответствующий полис медицинского страхования с высокой франшизой, то есть 1300 долларов для физических лиц или 2600 долларов для семейного страхования.

После того, как вы зарегистрируетесь в программе Medicare, вы больше не сможете вносить взносы в свой HSA, но можете продолжать использовать деньги, которые уже находятся на счете, без уплаты налогов для покрытия незастрахованных медицинских расходов и некоторых страховых взносов в рамках программы Medicare.

Если вы раньше не открывали счет для медицинских сбережений, потому что это казалось слишком сложным, или вы не понимали, какие льготы вам нужны, взгляните еще раз. Сочетание налоговых преимуществ, простоты использования и постоянного доступа к пенсионным годам заставляет задуматься о HSA как части вашего общего пенсионного плана.

Ким Франке-Фолстад внесла свой вклад в эту статью .