Пенсионеры увидят, что их выплаты по социальному обеспечению увеличатся на 5,9% в 2022 году из-за инфляции. Тем не менее, эта последняя ежегодная корректировка стоимости жизни может в конечном итоге привести к затратам некоторые пенсионеры.

Для тех, кто в настоящее время не платит федеральный подоходный налог со своих пособий по социальному обеспечению, скромное увеличение дохода по социальному обеспечению может привести к тому, что их пособия станут облагаться налогом в 2022 году. Для пенсионеров, которые уже платят налоги со своих пособий, дополнительный доход может привести к их выплатам. облагаться налогом по более высокой ставке.

Все сводится к тому, как корректировка стоимости жизни в размере 5,9% влияет на то, что федеральное правительство называет вашим «совокупным доходом».

Как облагаются налогом пособия по социальному обеспечению

Может ли дядя Сэм облагать налогом ваши пособия по социальному обеспечению — и в какой степени это возможно — частично зависит от суммы вашего совокупного дохода. Эта сумма определяется как сумма:

1. Ваш скорректированный валовой доход (AGI)
2. Любые необлагаемые налогом проценты, которые вы зарабатываете
3. Половина вашего пособия по социальному обеспечению

По данным Администрации социального обеспечения, вы можете платить налоги в размере до 50 % ваших пособий, если:

• Вы подаете федеральную налоговую декларацию как физическое лицо, и ваш совокупный доход составляет от 25 000 до 34 000 долларов США.
• Вы подаете совместную декларацию, и общий доход вашей семьи составляет от 32 000 до 44 000 долларов США.

Вы можете платить налоги в размере до 85 % ваших пособий, если:

• Вы подаете индивидуальную декларацию, и ваш совокупный доход превышает 34 000 долларов США.
• Вы подаете совместную декларацию, и общий доход вашей семьи превышает 44 000 долларов США.

Обратите внимание, что публикация IRS 915 содержит таблицы, которые помогут вам точно определить ваши налогооблагаемые льготы.

Почему так много пенсионеров должны платить налоги со своего социального обеспечения

По данным опроса Senior Citizens League, около половины домохозяйств пенсионеров должны платить налоги с части своих пособий по социальному обеспечению. И организация утверждает, что этот процент намного выше, чем должен быть.

Помните, сумма вашего совокупного дохода — не единственный фактор, определяющий, облагаются ли ваши пособия по социальному обеспечению налогом и в какой степени.

Еще одним фактором является пороговое значение совокупного дохода. перечисленных выше, например, 25 000 долларов США для индивидуальных подателей налоговых деклараций и 32 000 долларов США для совместных подателей налоговых деклараций. Эти пороговые значения не корректировались с учетом инфляции с тех пор, как в 1984 году начали взимать федеральный подоходный налог с пособий по социальному обеспечению.

В результате того, что пороговые значения никогда не меняются, налог затрагивает больше пенсионеров, чем предполагалось изначально. Как мы отмечали в статье «Почему половина пенсионеров теперь должны платить налоги на социальное обеспечение»:

«Первоначально предполагалось, что менее 10% получателей социального обеспечения должны платить налоги со своих пособий. Теперь дядя Сэм залезает в карманы примерно половины получателей».

Как минимизировать налоги на ваши пособия по социальному обеспечению

Пенсионеры, которые могут уменьшить свой совокупный доход, могут снизить ставку, по которой дядя Сэм облагает налогом свои пособия по социальному обеспечению, или полностью избежать налогообложения своих пособий.

Это может быть так же просто, как снять немного меньше денег с ваших традиционных пенсионных счетов и налогооблагаемых инвестиционных счетов в 2022 году, чтобы компенсировать увеличение ваших пособий по социальному обеспечению на 5,9%. Мы подробно описываем несколько других методов в статье «5 способов избежать уплаты налогов на доход социального обеспечения».