Каждый год IRS корректирует максимальную сумму, которую налогоплательщики могут внести в пенсионные накопительные планы с налоговыми льготами, чтобы отразить рост стоимости жизни. К сожалению, инфляция в 2020 году была настолько низкой, что максимальная сумма, которую вы можете внести на пенсионные накопительные счета с льготным налогообложением, не изменится на 2021 год. Вот как это работает:

Планы пенсионных накоплений, спонсируемые работодателем. Максимум, который вы можете спрятать в планах 401 (k) s, Roth 401 (k) s и других планах работодателя в 2021 году, составляет 19 500 долларов. Дополнительный взнос для людей от 50 и старше составляет 6500 долларов.

Традиционные ИРА или Рота. Максимальный взнос, который вы можете внести в IRA в 2021 году, составляет 6000 долларов. Дополняющий взнос для вкладчиков в возрасте 50 лет и старше остается на уровне 1000 долларов.

Есть проблеск хороших новостей:IRS увеличило сумму денег, которую работники, охваченные планом, спонсируемым работодателем, могут заработать в 2021 году, и по-прежнему вычитать взносы в IRA. (Для лиц, не охваченных планом, спонсируемым работодателем, нет ограничения дохода; они могут вычесть максимально разрешенный доход.)

Плательщики единого налога, охваченные планом 401 (k) или другим пенсионным планом на рабочем месте, могут вычесть свой полный взнос в IRA, если их доход составляет 66 000 долларов или меньше; вычет постепенно прекращается, пока доход не достигнет 76 000 долларов. Это выросло с 65 000 до 75 000 долларов в 2020 году. Для супружеских пар, подающих вместе, если супруг, делающий взнос IRA, покрывается пенсионным планом на рабочем месте, диапазон поэтапного отказа составляет от 105 000 до 125 000 долларов по сравнению со 104 000 до 124 000 долларов.

Если один из супругов охвачен планом, предоставляемым работодателем, а другой - нет, второй супруг может вычесть взносы IRA, если общий доход пары составляет от 198 000 до 208 000 долларов США по сравнению с 196 000 и 206 000 долларов США в 2020 году.

IRS также скорректировал сумму денег, которую вы можете заработать и при этом внести свой вклад в Roth IRA. Взносы Roth не подлежат вычету, но если вы владеете своим Roth не менее пяти лет и вам 59,5 лет или больше, снятие средств не облагается налогом. Одинокие люди с модифицированным скорректированным валовым доходом (MAGI) менее 125 000 долларов США (по сравнению со 124 000 долларов США в 2020 году) могут внести максимальный вклад в Roth. Сумма постепенно снижается до 140 000 долларов (по сравнению со 139 000 долларов). Супружеские пары, подающие совместно документы, могут внести максимальный взнос, если их MAGI составляет менее 198 000 долларов США, а отказ от участия составит 208 000 долларов США (с 196 000 до 206 000 долларов США).

Не существует ограничения дохода на преобразование традиционной IRA в Roth (см. Ваш путеводитель по преобразованию Roth).

Сэкономьте больше на медицинских расходах

Максимум, который вы можете отложить на сберегательном счету, вырастет в 2021 году, хотя и ненамного. В 2021 году вы можете сэкономить 3600 долларов на индивидуальном страховании по сравнению с 3550 долларов в 2020 году. На семейном страховании вы можете сэкономить до 7200 долларов по сравнению с 7100 долларов в 2020 году. Максимальный дополнительный взнос для людей 50 лет и старше остается неизменным на уровне 1000 долларов. как для индивидуальных, так и для семейных аккаунтов.

HSA - отличный способ сэкономить на медицинских расходах. Взносы до уплаты налогов (или вычитаются, если ваш HSA не спонсируется работодателем), средства растут с отложенным налогом на счет, а снятие средств не облагается налогом на квалифицированные медицинские расходы. Если вы не потратите деньги, вы можете пролонгировать их на будущие годы. HSA - также отличный способ сэкономить на медицинских расходах при выходе на пенсию.

Чтобы иметь право на HSA, вы должны быть участником плана медицинского страхования с высокой франшизой; требования остаются неизменными на 2021 год. В вашем плане должна быть франшиза в размере не менее 1400 долларов для индивидуального покрытия или 2800 долларов для семейного страхования.

В вашем плане также должен быть установлен лимит на покрытие наличных средств, чтобы иметь право на HSA, и эти пороговые значения немного увеличатся в 2021 году. Индивидуальные полисы должны иметь лимит в 7000 долларов для индивидуального покрытия по сравнению с 6900 долларов в 2020 году. тарифных планах, максимальная сумма составляет 14 000 долларов США по сравнению с 13 800 долларов США в 2020 году.

Благодаря Закону о помощи в связи с коронавирусом, чрезвычайной помощи и экономической безопасности (CARES), подписанному в начале 2020 года, больше медицинских расходов имеют право на безналоговое снятие средств. Вы можете использовать деньги своего HSA для оплаты безрецептурных лекарств, таких как аспирин и сироп от кашля, без рецепта врача. Вы также можете использовать деньги для оплаты тампонов, гигиенических прокладок и других товаров женской гигиены.