Когда мы встречаемся с супружескими парами, они, как правило, думают о том, чтобы финансировать выход на пенсию.
И это хорошо. Это большой плюс, когда супруги согласны со своими планами.
Но, конечно, они не останутся вместе навсегда. Это означает, что в какой-то момент мы должны обсудить неприятную правду о том, что однажды - надеюсь, в далеком будущем - один из них овдовеет. Один из супругов, скорее всего, будет один, по крайней мере, несколько лет. И то, что происходит с этим человеком в финансовом отношении, - это то, о чем они оба должны подумать задолго до того, как это произойдет.
Потому что, даже если в отношении образа жизни и дохода вдовы или вдовца все останется прежним (а это не всегда дано), его или ее налоговый статус обязательно изменится в течение года или двух после наступления смерти - от совместной регистрации в браке до холостяка. или глава семьи. И это изменение может привести к поразительно большой сумме налогов для неподготовленных.
Какая разница может быть?
Что ж, допустим, супружеская пара будет иметь 80 000 долларов налогооблагаемого дохода в этом году и подаст совместную декларацию. Это помещает их в группу 22%, что означает, что они будут должны 9317 долларов по федеральным налогам за 2019 год. Тем временем 71-летняя вдова, которая живет через дорогу от этой пары, одинокий податель с теми же 80 000 долларов налогооблагаемого дохода. и та же группа 22% будет должна 13 458 долларов. Чтобы приблизиться к тому, что будут платить ее замужние соседи, ей придется сократить налогооблагаемый доход примерно до 62 000 долларов. И это может быть затруднительно, если большая часть ее вложенного яйца находится на IRA или другом пенсионном счете с отсроченным налогом, что часто бывает.
Вкладчики, которые имеют все или большую часть своих пенсионных денег в IRA, часто не осознают, что они в долгу перед IRS. Этот долг наступит, когда они начнут снимать деньги при выходе на пенсию и должны будут платить федеральный подоходный налог с этих снятий. И даже если им не нужен доход, IRS требует, чтобы они начали получать минимальные выплаты в возрасте 70,5 лет.
Это может вызвать проблемы для любого пенсионера - женатого, холостого или овдовевшего - особенно если налоговые ставки (которые в настоящее время являются низкими благодаря недавним реформам) вырастут в будущем. Но для тех, чей статус регистрации изменился после вдовства, это может потребовать неожиданных и радикальных корректировок.
Чтобы добавить к неопределенности, часто часть этих долларов IRA инвестируется в фондовый рынок, подвергая их рыночному риску. Если рынок упадет, когда средства необходимы для получения дохода, это может вызвать дополнительные проблемы.
Никто из тех, с кем мы разговариваем, не хочет оставлять своего супруга с неопределенным будущим. Поэтому мы обсуждаем, что они могут сделать сейчас, чтобы снизить эти риски позже.
Один из вариантов - перевести свои деньги из этой традиционной ИРА с отсрочкой налогов в ИРА Рота после уплаты налогов. Это означает уплату налогов на любые средства, которые они конвертируют сейчас, но по более низкой налоговой ставке, чем они, вероятно, увидят в будущем. И деньги в Roth могут продолжать расти без уплаты налогов.
Другой вариант для некоторых пенсионеров - перевести деньги на правильно финансируемый полис страхования жизни - в частности, гибридный полис с выплатами по долгосрочному уходу, который может помочь оплачивать дом престарелых когда-нибудь или другие соответствующие расходы, которые могут возникнуть в последующие годы. .
Мы встречались со многими парами, у которых есть 1 миллион долларов или более в IRA, и они уже мысленно отложили 250 000 долларов на расходы по долгосрочному уходу. Они знают, что эти расходы, вероятно, прибывают; они просто не приобрели страховой полис по долгосрочному уходу. И не зря:традиционное страхование на случай длительного ухода становится все дороже, и его все труднее найти.
Гибридные полисы становятся все популярнее, потому что они могут предложить большую гибкость, чем страховые полисы, которые предлагают только пособие в случае смерти или только долгосрочное лечение.
Если что-то случится со здоровьем страхователя, они покроют это. Если им понадобятся средства в будущем, они могут получить доступ к деньгам, которые они вложили в полис, а также к процентам. Когда они умрут, деньги, оставшиеся на полисе, пойдут их бенефициарам - без налогов.
И если они заплатят за полис деньгами ИРА, они также избежят налоговой пули.
Да, этот план также требует уплаты налогов на средства IRA, поскольку они снимаются для выплаты страховых взносов, и это может немного повредить, когда это произойдет. Но речь идет о долгосрочном планировании - небольшая боль сейчас в обмен на меньшее беспокойство позже. Лучшее место для конвертации денег - это после 59,5 лет (чтобы избежать штрафа за раннее распределение в размере 10%) и до 70,5 лет (когда вступают в силу требования к минимальному раздаче).
Поскольку эти типы гибридных полисов продолжают развиваться, важно работать с финансовым специалистом, который хорошо разбирается в страховании, а также во всех других аспектах пенсионного планирования. Спросите о плюсах и минусах и сравните цифры, чтобы убедиться, что это действительно соответствует вашему общему плану.
Затем примите решение вместе, как пара, потому что безопасность, которую может предложить эта стратегия, принесет пользу вам обоим.
Ким Франке-Фолстад внесла свой вклад в эту статью .
