Должна ли вдова платить по ипотеке?

Сьюзан, по рекомендации коллеги, недавно овдовела. Она позвонила и хотела узнать, что я думаю об использовании доходов от страхования жизни ее покойного мужа для выплаты ипотеки.

На первый взгляд это кажется разумной идеей, однако я не хотел, чтобы Сьюзен приняла быстрое решение, о котором она, возможно, позже пожалеет. Мы встретились, чтобы обсудить плюсы и минусы ее идеи, в том числе специальное правило о суммах исключения при продаже дома для вдов. Вот что мы обсуждали:

Причины выплаты ипотеки

Бывают случаи, когда имеет смысл выплатить ипотеку после смерти супруга, вот шесть примеров:

1. Выживший супруг хочет остаться в доме и не планирует переезжать.

Если клиент хочет остаться в доме, выплата ипотеки может обеспечить душевное спокойствие. Однако не стоит выплачивать ипотечный кредит, если вдова или дом вдовца остаются богатыми, а деньги - бедными. Лучше убедиться, что у вас достаточно средств на проживание. Кроме того, если выживший супруг (а) планирует остаться в доме, возможно, его потребуется обновить или улучшить. Хорошая идея - оставить немного денег на ремонт.

Одно предостережение заключается в том, что домовладелец находится в возрасте, когда он, возможно, нуждается в длительном уходе. Если это так, возможно, лучше не выплачивать ипотеку, а хранить деньги на безопасном, консервативном и ликвидном счете. Эти деньги затем предназначаются для покупки будущего места жительства в общине или учреждении с квалифицированным медицинским уходом. Меньше всего я хочу, чтобы клиент выплачивал ипотеку, а затем через два года его нужно было продать, чтобы переехать к члену семьи, или нужно было переехать в дом с обслуживанием, поскольку существует риск того, что рынок недвижимости может оказаться неблагоприятным. в этот момент.

2. Доступно множество других ресурсов.

Если у клиента достаточно других активов и выплата ипотеки не оставляет его или ее безнадежных денежных средств, то выплата ипотеки может показаться разумной идеей. Лучшим подходом к анализу этого сценария является прогнозирование денежных потоков при выходе на пенсию, чтобы оставшийся в живых супруг видел цифры для себя. Я провел два сценария, чтобы показать Сьюзен, какое влияние выплата или невыплата ипотеки окажет на ее будущий баланс.

Я также показал Сьюзен, какое влияние она может оказать на ее гнездовое яйцо в обоих сценариях с разной доходностью. Мы называем это моделированием Монте-Карло. Монте-Карло анализирует ее ситуацию примерно через тысячу различных итераций фондового рынка и дает вероятность успеха. Я показал ей, как разные нормы доходности ее инвестиционного портфеля могут повлиять на ее решение. В общем, прогнозы выхода на пенсию и моделирование методом Монте-Карло - хороший способ для клиента увидеть цифры для себя и могут помочь обеспечить основу для принятия обоснованного решения.

3. Оставшийся в живых супруг консервативен в финансовом отношении.

Если выживший супруг ультраконсервативен и не хочет иметь ничего общего с фондовым рынком, тогда наиболее консервативным вариантом является выплата по ипотеке - при условии, опять же, если у клиента есть резервный денежный фонд под рукой и он может оплатить свои расходы. ежемесячные счета за другие активы или доходы, такие как социальное обеспечение.

4. Ипотека - это ипотека с регулируемой процентной ставкой.

Если у клиента есть ипотека с регулируемой ставкой, вместо того, чтобы ждать, пока ставка изменится на потенциально более высокий уровень и возникнут расходы на рефинансирование, выплата ипотеки может иметь смысл.

5. Это имеет смысл с точки зрения налога на прибыль.

Хотя я не рекомендую, чтобы вдова или вдовец оставляли ипотеку для списания налогов, это помогает понять, как выплата ипотеки повлияет на его или ее подоходный налог. Если стандартный вычет (который на 2019 год составляет 24 400 долларов для супружеских пар, подающих совместную регистрацию) больше, чем детализированные вычеты клиента, то выплата ипотеки может иметь больше смысла с точки зрения подоходного налога. Имейте в виду, что оставшийся в живых супруг имеет право подавать совместную налоговую декларацию в том налоговом году, в котором его супруга скончалась, поскольку IRS считает, что вы состоите в браке в течение всего года. Совместная подача означает, что у вас есть два стандартных вычета вместо одного.

6. Душевное спокойствие.

Эмоциональные желания обычно важнее логических решений. Если выплата ипотеки дает душевное спокойствие и помогает клиенту меньше беспокоиться и лучше спать, это очень убедительный аргумент в пользу выплаты ипотеки.

Есть также причины оставить ипотеку

1. Выживший супруг уверен, что он или она может заработать более высокий доход от своего портфеля, чем процентная ставка по ипотеке.

Для более опытного или опытного инвестора, который понимает риски и выгоды от инвестирования и уверен, что он или она может заработать доход, превышающий процентную ставку по ипотеке, вложение денег вместо выплаты ипотеки может иметь смысл. Согласно моему исследованию, не нужно зарабатывать больше, чем ставка по ипотеке, обычно на 1,5% больше. Обратной стороной, очевидно, является то, что если фондовый рынок обрушится, клиент останется с меньшим портфелем и все еще должен будет внести ипотечный платеж, что не является идеальным сценарием.

2. Домовладелец может решить переехать или уменьшить размер.

Если оставшийся в живых супруг планирует переехать, выплачивать ипотеку может быть слишком рискованно. Выплата ипотеки, но при этом планируемый переезд в ближайшем будущем может иметь неприятные последствия, если стоимость недвижимости упадет. Акция может испариться. В этом случае лучше всего оставить деньги на банковском счете, CD или краткосрочном казначейском векселе.

Если вдова или вдовец все же решает продать дом, он или она должны знать правила исключения прироста капитала для продажи дома. Согласно IRS, «если вы продаете свой дом в течение двух лет после смерти вашего супруга и не вступили в повторный брак на момент продажи, то вы можете указать любое время, когда ваш покойный супруг владел домом и проживал в нем, даже без вас, чтобы соответствовать требованиям владения и проживания "

Не менее важно, что одинокая вдова или вдовец может увеличить сумму исключения для продажи дома с 250 000 до 500 000 долларов, если он или она соответствует определенным критериям, таким как продажа дома в течение двух лет после смерти супруга. Это может быть чрезвычайно ценно для выжившего супруга, который хочет продать дом, но может принести большой прирост капитала. См. Публикацию IRS 523 (2018) или поговорите с квалифицированным налоговым консультантом или специалистом по финансовому планированию. Также важно понимать, «выросла ли стоимость дома». Если в день смерти произошел полный рост стоимости и небольшая налогооблагаемая прибыль, то суммы исключения из прироста капитала могут быть спорным вопросом при немедленной продаже.

3. Ликвидность вызывает беспокойство.

Если клиент тратит свои деньги на выплату ипотеки, это рискованное предложение, если что-то пойдет не так. Выживший супруг может пожелать рассмотреть возможность наличия как минимум годичных расходов на ремонт дома или другие чрезвычайные ситуации. Анализ оттока денежных средств за последние три-шесть месяцев может помочь в разработке бюджета и плана расходов.

Компромисс:это не обязательно должно быть решение по принципу "все или ничего"

1. Используйте выжидательную позицию.

Оставшийся в живых супруг может пожелать остаться в живых до тех пор, пока его или ее жилищная ситуация не прояснится. Затем он или она может использовать деньги для покупки нового дома или погашения существующей ипотеки, если переезд не является вариантом. Это консервативный и безопасный выбор.

2. Выплатите часть ссуды и рефинансируйте или измените ипотеку.

Перерасчет ссуды включает в себя внесение значительного платежа с последующим обращением к ипотечной компании с просьбой изменить или обнулить платеж по ссуде на основе нового баланса. Например, если выживший супруг имеет 30-летнюю ипотеку с балансом в 300 000 долларов под 5%, он или она может выбрать единовременный платеж в размере 50 000 долларов и оставить оставшуюся часть денег наличными, а затем спросить ипотечную компанию. пересмотреть ссуду. Платеж по ссуде теперь основан на 30-летней ссуде в размере 250 000 долларов США под 5%, что означает более низкий ежемесячный платеж в будущем.

3. Вкладывайте деньги консервативно, чтобы увеличить ликвидность, но будьте готовы выплатить ипотечный кредит, если потребуется.

Необязательно вкладывать средства, чтобы превзойти ставку по ипотеке, а скорее получать доход, который соответствует или приближается к ставке по ипотеке. Например, владение облигацией, по которой выплачиваются проценты, сопоставимые с ставкой по ипотеке. Если инвестор может это сделать, он сможет поддерживать ликвидность и сохраняйте альтернативную стоимость владения ипотекой на низком уровне. Доходы по большинству промежуточных облигаций могут быть близки к заработку, равному процентной ставке по ипотеке. Можно также построить стратегию ступенчатых облигаций, покупая краткосрочные и среднесрочные облигации для достижения смешанной нормы прибыли с меньшим риском, чем владение всеми промежуточными облигациями. Это позволяет клиенту поддерживать свою ликвидность и сохранять душевное спокойствие, зная, что ипотека может быть выплачена в любой момент, если в этом возникнет необходимость. Клиент должен знать, что облигации могут потерять стоимость при повышении процентных ставок. Если это вызывает беспокойство, более разумным будет владение краткосрочными облигациями до погашения.

Что решила сделать Сьюзен

В конце концов, Сьюзен решила выжидать. Она хотела посмотреть, как пойдут дела в наступающем году, и воздержаться от принятия каких-либо важных решений до тех пор. Из нашего обсуждения теперь ей известно о двухлетнем окне для использования исключения продажи дома за 500 000 долларов. Это оказалось чрезвычайно полезным для нее, учитывая, как долго у них был дом, их низкая основа в собственности и только половина стоимости дома выросла в цене, когда ее муж перешел, так как они владели домом совместно арендаторами с 50. % собственности каждый.

Чтобы обеспечить доход и ликвидность, мы также создали портфель высококачественных краткосрочных казначейских облигаций и муниципальных облигаций для Сьюзен. Муниципальные облигации предоставляют необлагаемые налогом проценты, в отличие от CD, где проценты полностью облагаются налогом. Муниципальные облигации не застрахованы FDIC, как компакт-диски, но те, которые мы купили, имели рейтинг AAA. В отличие от компакт-дисков, здесь нет штрафов за снятие с облигаций, поэтому ее деньги не были заблокированы в течение длительного времени. Хотя, если она продала облигации до наступления срока погашения, она может потерять в стоимости, если продаст облигацию по цене меньше, чем она стоит. Это важное соображение и причина, по которой вы должны гарантировать, что облигации не будут слишком длинными по продолжительности или сроку погашения.

На данный момент она пользуется дополнительной ликвидностью, безопасностью казначейских облигаций и не облагаемыми налогами процентами по муниципальным облигациям. Сьюзен сказала это лучше всего, когда она позвонила мне и сказала, что ценит дополнительную ликвидность и доход от облигаций, но также и душевное спокойствие, зная, что у нее есть деньги для выплаты ипотеки в любой момент. Все это дает ей лучшее из обоих миров.

Если вы потеряли любимого человека или знаете кого-то, кто потерял, пожалуйста, загрузите мою бесплатную брошюру по планированию выживания. Вы также можете узнать больше, посетив мой сайт www.survivorplanning.com.

Услуги по инвестиционному консультированию и финансовому планированию предлагаются через Summit Financial, LLC, зарегистрированного инвестиционного консультанта SEC, 4 Campus Drive, Parsippany, NJ 07054. Тел. 973-285-3600 Факс. 973-285-3666. Этот материал предназначен для вашей информации и руководства и не предназначен для использования в качестве юридической или налоговой консультации. Прежде чем предпринимать какие-либо действия, следует проконсультироваться с юрисконсультом и / или налоговым консультантом.


Личные финансы
  1. Бухгалтерский учет
  2.   
  3. Бизнес стратегия
  4.   
  5. Бизнес
  6.   
  7. Управление взаимоотношениями с клиентами
  8.   
  9. финансы
  10.   
  11. Управление запасами
  12.   
  13. Личные финансы
  14.   
  15. вкладывать деньги
  16.   
  17. Корпоративное финансирование
  18.   
  19. бюджет
  20.   
  21. Экономия
  22.   
  23. страхование
  24.   
  25. долг
  26.   
  27. выходить на пенсию